Raportul caselor

Mișcarea banilor organizației ar trebui întotdeauna să fie fixată și formată corespunzător. Raportul întocmit de către casier este trimis departamentului contabil. Unele organizații preferă să aibă încredere în toate calculele contabilului-șef, așa că raportul casierului este exact așa. Disciplina de numerar necesită executarea corectă a tuturor calculelor și documentelor.

Raportul casierului se formează la orice deplasare de pe casierie: plata salariilor, plata călătoriilor de afaceri, plata conturi și așa mai departe. Raportul și conținutul din fișa de valori trebuie să fie identice. Adesea, programele contabile conțin formulare generate automat când introduceți date. În contul manual raportul operatorului de casier este simultan și o copie a foilor de înscriere. Informațiile necesare includ numărul de document, suma tranzacției, numele, data tranzacției. Sunt atașate toate documentele care indică mișcarea banilor. La emiterea raportului, se anexează ordine de numerar (Ф № KO-2). Atunci când se primesc numerar, se aplică ordine de numerar (Ф № KO-1). Salariul este fixat prin atașament stat de plată (Ф № T-53).

Este de dorit să păstrați un raport al unui casier într-un jurnal separat sau într-un dosar. Informațiile sunt adăugate în ordinea cronologică. Fiecare capăt al paginii (an, lună, trimestru) sunt numerotate, cusute și semnate. Numărul de coli, inclusiv. toate declarațiile, referințele, ordinele.

Raportul casierului este o "oglindă" a foii de intrare, dar cu informații mai profunde și mai extinse. Pe raport, casierul semnează semnătura, pe carnetul de numerar - directorul (directorul) sau contabilul-șef.

Casierul trebuie să formeze rapoarte CM F-6, cu direcții ale registrului de numerar contra, valoarea veniturilor per schimb (o zi de lucru).

Cum ar trebui să fie completat raportul-raport al operatorului de casierie? În primul rând, cerințele sunt specificate:

1) numele;

2) numărul de identificare (TIN);

3) numele cu adresa unității structurale;

4) casa de marcat (model, număr (înregistrare, fabrica)).

Apoi, specificați programul care conectează casa de marcat cu computerul (dacă există). Numerele de ordine ale referințelor trebuie să coincidă cu numărul de rapoarte Z.

În prima coloană sunt prescrise numerele de raport Z (la sfârșitul schimbării sau ziua de lucru). Când luați mai multe rapoarte Z pe zi (sau schimbare), înregistrările sunt luate în ordine.

În a doua coloană, se introduc numerele departamentului, apoi secțiunile. A patra coloană rămâne goală. Al cincilea grafic ar trebui să reflecte citirile contorilor de bani (suma), a șasea indicație la sfârșitul schimbării (ziua lucrătoare).

Scrieți în coloana a șaptea suma pe care se reflectă contorul (ruble, copeici). Acest indicator ar trebui să corespundă diferenței între 6 și 5 grafice. Acestea includ rambursări (cecuri eronate) specificate separat în coloana opt (în absența întoarcerilor, se introduc liniuțe).

Cea de a noua și a zecea coloană sunt furnizate pentru numele șefului departamentului și semnătura acestuia. În cazul în care nu există niciun casier în personal, semnătura trebuie trimisă de către casierul care renunță la încasări.

Coloana "totală" trebuie să copieze în mod necesar informațiile specificate în coloanele a șaptea și a opta. În plus, suma veniturilor este indicată (numai în cuvinte) în realitate (este diferența dintre indicatorii din coloanele a șaptea și a opta). După ce informațiile sunt introduse în casa de marcat ordine (venit), emise în ziua primirii încasărilor (număr, dată). Apoi este indicat numărul chitanței emise de bancă (după primirea banilor).

Certificatul KM-6 trebuie să fie certificat cu semnăturile șefului, casierului șef și, de asemenea, operatorul.

Banca poate verifica în orice moment casa de marcat, solicitând un pachet de documente pentru verificare. Banca este dotată cu carnet de numerar cu un raport al casierului.