Cum se completează corect un raport în avans

Toți angajații care primesc numerar într-un subcont sunt obligați să știe cum să completeze corect raportul de avans. Prin urmare, contabilul ar trebui să ajute la completarea formularelor și să nu facă totul pentru angajat.

Un raport în avans este întocmit personal de către angajat într-o singură copie. Forma raportului de avans este completată de ambele părți. Pe partea frontală este necesar să se scrie numele întreprinderii, departamentul organizației, data umplerii, numele complet, poziția și indicarea scopurilor pentru care fondurile care i-au fost alocate în cont au fost primite și cheltuite. Specificați numărul de documente primare și foi atașate la raport.

În partea tabelară a formularului se indică suma primită, reflectă soldul sau depășirea. Pe partea din spate, în ordinea cronologică, listați toate documentele justificative care indică sumele cheltuielilor. Suma finală de bani este rezumată și se pune o semnătură personală. Documentele originale ale tuturor documentelor sunt atașate formularului. Este mai practic să lipiți documentele pe foaia A4 și să le numerezi.

În cazul în care documentele însoțitoare au fost mai mult decât șirurile raportul avans aplicat unele forme de raportul grupului de lucru și pe partea de sus a fiecărei face cuvintele „continuarea numărului raport de cheltuieli ____ din ____ nume.“

Contabilul face note pe formular, indicând conturile corespunzătoare, sumele și detaliile ordinelor de numerar, care în cele din urmă sunt soluționate de angajat.

Mai departe, în departamentul contabil, faceți o notă despre auditul raportului, aprobați suma, puneți data. Contabilul și contabilul-șef al întreprinderii sunt semnat, apoi sunt înaintate spre aprobare conducătorului. După aprobare, raportul în avans se face în departamentul contabil, soldul banilor este plătit casierului pentru comanda numerică primită, iar suma depășirii este dată angajatului pentru comanda numerar sau transferate în contul său pentru un proiect de salarizare.

Angajatul poate să formuleze o solicitare de a-și menține echilibrul din sold sau, prin decizia conducerii, poate fi făcută în cazul nerecuperării banilor în termen de o lună de la sfârșitul perioadei de calcul.

numerar din casier pot fi trimise în subreport doar pentru acei angajați cu care contractul de muncă a fost încheiat și care au raportat integral sumele anterioare. În primul rând, angajatul însuși scrie o declarație cu o cerere de a-i da suma necesară, indică scopul cheltuielilor și pune o semnătură personală. Șeful aprobă suma, stabilește termenele pentru emiterea de fonduri și oferă un raport, pune data și semnătura. După aceea, contabilul are dreptul să elibereze salariul într-un cont personal angajatului.

Nu puteți transfera bani străinilor. Raportul cu privire la banii cheltuiți ar trebui furnizat în termen de trei zile lucrătoare de la termenul limită stabilit de către șef. Voi explica prin exemple:

1. După ce sa întors dintr-o călătorie trebuie să completeze un raport de avans pentru a aduce documentele de călătorie departamentul de contabilitate, certificat de, de asigurare, de călătorie, verificarea bagajelor, un cec pentru presale, chitanța de plată pentru o cameră de hotel sau a unui contract de închiriere de la un individ. Toate acestea - nu mai târziu de trei zile lucrătoare după încheierea călătoriei.

2. În cazul achiziționării de bunuri și materiale pentru afaceri sau de plată pentru servicii sau de a închiria sunt aplicate în raport de cheltuieli chitanțe, acte de cumpărare pe piață, contracte de vânzare, cecuri CAC, conturi - facturi, mărfuri pe bază de factură Nu mai târziu de trei zile de la data expedierii bunurilor sau a plății pentru servicii.

3. Cheltuielile și negocierile postale sunt confirmate prin chitanțe, facturi, cecuri de hârtie.

Raportul în avans este furnizat după plata în avans a banilor în avans. Scopul numirii poate fi foarte diferit:

1. nevoile economice

2. cheltuielile poștale

3. cheltuieli bancare

4. acțiuni notariale

Când se rambursează angajații pentru o călătorie în călătoria de afaceri pentru un cont personal, nu se întocmește un raport în avans. Pe baza ordinului șefului misiunii și documente contabile, departamentul contabil transferă sau eliberează în numerar integral fondurile alocate. În acest caz, nu este necesară solicitarea angajatului.