Protocolul de confiscare la nivelul proceselor administrative, penale și de control

Circulația documentelor există la fiecare întreprindere, fiind reflectată pe hârtie pe cea mai semnificativă operațiune în cifra de afaceri financiară și economică. Cu toate acestea, documentele pot fi obiectul căutării și confiscării. Procedura de confiscare a documentelor este prevăzută de procesul penal și administrativ. Dreptul de confiscare are, de asemenea, autorități vamale și fiscale.

Retragerea documentelor de către serviciul fiscal

Codul Fiscal prevede dreptul organelor de control de a retrage documente de la persoane juridice atunci când există suficiente motive pentru o astfel de acțiune și există suspiciuni că acestea pot fi distruse sau înlocuite. Procedura de confiscare a documentelor trebuie să fie însoțită de întocmirea unui protocol de confiscare.

Retragerea poate fi efectuată numai ca parte a unui audit fiscal. Înainte de sechestru, se întocmește o decizie, semnată de șeful unei anumite secții a serviciului fiscal, care va efectua confiscarea documentelor. Această decizie este prezentată reprezentantului persoanei juridice înainte de procedura de confiscare.

Drepturile autorităților vamale

Autoritățile vamale, în conformitate cu Codul fiscal, au, de asemenea, dreptul de a confisca documente. Pentru astfel de activități, sunt necesare motive suficiente pentru faptul că o anumită persoană nu a plătit taxe care trebuie plătite în legătură cu circulația mărfurilor peste graniță.

Se efectuează un sechestru și se întocmește un protocol de sechestru, dacă există motive să se creadă că infractorul poate distruge documentele sau le poate înlocui cu falsificate sau pur și simplu le ascunde.

Sechestrarea documentelor în procesul penal

La etapa anchetei și a anchetei preliminare, documentele pot fi retrase. Pentru astfel de cazuri, se furnizează forma protocolului de căutare, sechestrarea. Căutarea și confiscarea pot fi efectuate numai pe baza deciziei investigatorului sau a investigatorului. Această regulă nu se aplică documentelor care conțin informații privind depozitele sau conturile în instituțiile bancare, acestea pot fi retrase numai pe baza unei hotărâri judecătorești.

Procesul penal permite în timpul căutării să deschidă orice sediu, fără a aduce atingere acestei proprietăți. Sechestrarea și căutarea trebuie efectuate cu participarea martorilor. Documentele confiscate se înregistrează în inventar, sigilându-se. Protocolul de sechestru (copie) este emis reprezentantului persoanei juridice care a fost prezent în același timp.

Alte organisme care au dreptul să profite de documente

Camera contabilă, care controlează cheltuielile cu fonduri bugetare, are, de asemenea, dreptul la confiscarea documentelor. Reprezentanții săi au dreptul să viziteze orice organe de stat și întreprinderi, unități militare, depozite, spații comerciale. Sechestrarea documentelor se face prin întocmirea unui protocol de confiscare.

Organele controlului de stat asupra prospecțiunile geologice și de explorare a depozitelor de metale prețioase și pietre prețioase sunt, de asemenea, dreptul de a retrage documentele de la persoanele care au legătură cu producerea, manipularea sau producerea de metale prețioase.

În procesul administrativ, dreptul de a confisca documente este disponibil persoanelor autorizate să redacteze protocoale privind încălcările administrative. Cu toate acestea, pentru a obține documente, este necesar să nu credeți că vor fi distruse, ci vor fi descoperite și în momentul detenției și al căutării personale sau al inspecției vehiculului.