Ce este o creanță și cum să lucrați cu ea

Organizațiile sau întreprinzători individuali, cu un sistem de plată fără numerar de multe ori mă întreb: „Ce este:? Conturi de încasat pe o bază lunară sunt în creștere, în creștere ca un bulgăre de zăpadă“ Unii ar spune că este bine - produse (servicii) sunt în cerere, iar calculul poate fi un timp și așteptați. Dar nu vă înșelați - în principiu această creștere este un semnal că compania va suferi pierderi în viitorul apropiat. Te-ai gândit vreodată la modul în care unii debitori permanenți te folosesc ca bancă? Aceste fonduri care nu vă sunt plătite la timp sunt bani liberi pentru clienții dvs. Ei îi direcționează către alte nevoi, spun ei, puteți aștepta plățile (nimeni nu o cere). Și ce fac organizațiile de credit în acest caz? Bineînțeles, li se aplică amenzi pentru întârzierea efectuării plăților sau a dobânzii acumulate. Deci este timpul să înțelegeți ce este creanțe și cum să o reduci, luând sub control strict!

Sfaturi care ajută la reducerea creanțelor

În principiu, toate „conturile de primit“ este împărțit în următoarele tipuri: normale (perioada dintre expediere (furnizarea de servicii) și un termen de plată în temeiul contractului) - restante (suma nu este primită în data prevăzută a contractului) și fără speranță (atunci când nu există nici o posibilitate de a returna fondurile). Și pentru a nu fi în a doua și a treia situație, trebuie să urmați următoarele sfaturi. Munca continuă cu conturile de încasat are mai multe etape.

1. Debitorii săptămânale cu software. Vestea bună este că programele de calculator sunt în curs de elaborare care formează rapoarte într-o chestiune de secunde. Acest lucru vă permite să monitorizați sistematic situația financiară.
2. Cu cât mai curând facturați, cu atât mai devreme veți primi bani. În plus, este de dorit ca clientul să reamintească termenii de plată. De exemplu, atașați o factură respectabilă la această factură facturii sau puteți adăuga aceste informații în foaia de facturare din partea de jos, subliniind-o cu caractere aldine. Ideea de a plăti la timp ar trebui să fie ferm înrădăcinată în memoria debitorului.
3. Sistem de reducere pentru plata în avans - o modalitate excelentă de a încuraja clienții să plătească cât mai curând posibil. Acest lucru înseamnă că puteți obține o reducere de, să zicem, 2% în cazul în care plata efectuata in termen de 10 zile, în timp ce în perioada contractului de 30 de zile specificat de la data facturii (și, ulterior, a se vedea. Numărul Sfat 2).
4. Munca constantă cu debitorii crește semnificativ șansele de a obține bani. Scrisorile trebuie să fie însoțite de apeluri telefonice. Desigur, inițial memento-urile nu trebuie văzute ca o urmărire. Mesajele ar trebui să fie întotdeauna politicoase, dar ferme, să ceară cumpărătorilor atunci când pot plăti datoria.
5. O altă modalitate eficientă este de a prevedea pedeapsa, cum ar fi amenzile, penalitățile, dobânzile. De exemplu, doar uita-te la facturile de utilități sau pe telefonul mobil, pentru a înțelege ceea ce creanțele în sfera de locuințe și de comunicare, și, de asemenea, pentru a vedea ce există pe condițiile de afișare de calcul și de colectare. Aceste companii sunt extrem de eficiente în colectarea neplății.
6. Transferați datoria către o agenție de colectare dacă, în ciuda tuturor eforturilor, debitorul nu se soluționează cu dvs. Aceasta nu este o opțiune ideală, dar firmele de colecție știu ce conturi de încasat sunt, cum să se ocupe de ea și sunt foarte persistente în "scoaterea" banilor.

De ce aveți nevoie de auditul datoriilor?

Cu un management adecvat, monitorizarea permanentă a datoriilor funcționează eficient. Majoritatea clienților au tendința de a plăti la timp. În plus, este recomandabil să verificați situația conturilor prin auditarea conturilor de încasat și conturile de plătit. Pe baza rezultatelor sale, se dezvăluie aspectele slabe și puternice ale activității firmei și se propun măsuri adecvate pentru a-și îmbunătăți situația financiară. Pașii de bază audit următoarele:

1. Studierea documentelor constitutive, politica contabilă a organizației.
2. analiza documentația primară, corelarea documentelor financiare cu termenii contractelor și prețurile valabile la momentul respectiv.
3. Evaluarea documentelor de decontare, compararea cu formularele de raportare.
4. Determinarea fiabilității datelor în bilanț și în aplicațiile sale.
5. Elaborarea recomandărilor.

În principiu, domeniul de lucru cu conturi de încasat și conturi de plătit necesită doar un sistem bine organizat de organizare și control. Stabiliți regulile și apoi urmați-le.