Lichiditatea curentă ca indicator al eficacității gestionării solvabilității

Gestionarea lichidității și a solvabilității băncii se bazează teoretic pe o varietate de elemente diferite teorii: teorie împrumuturi, transferuri, venituri așteptate și altele. Toți au avantajele și dezavantajele lor și, în forma lor pură, nu îndeplinesc cerințele practicii. Cu toate acestea, prin sintetizarea aspectelor teoretice separate, băncile își creează propria concepție de gestionare a lichidității care îndeplinește cel mai bine cerințele activităților lor și o aplică cu succes.

În stadiul actual de selecție utilizate în conceptul de management al lichidității bancare definește două abordări: fie banca trebuie să păstreze întotdeauna în rezervă o cantitate suficientă de active lichide, sau au capacitatea de a atrage lichidități în orice punct de pe piața financiară. În literatura economică, această alternativă se exprimă în separarea lichidității bancare likvidnost- „siguranță“ (lichiditate fix) și „flux“ likvidnost- (lichiditatea curentă). Primul dintre acestea este caracterizat de lichiditate bilanț un anumit moment în timp, disponibilitatea de a îndeplini toate obligațiile curente pe baza fondurilor lichide disponibile. Lichiditatea curentă arată posibilitatea transformării activelor mai puțin lichide în cele mai lichide, care, împreună cu asigurarea stocurilor minime lichiditate permite gestionarea mai eficientă a situațiilor emergente.

Această abordare a luării în considerare a lichidității determină conținutul strategiilor actuale de gestionare a lichidităților, dintre care principalele sunt: ​​strategii de management activele, pasivele, activele și pasivele.

Prima este acumularea de lichidități sub formă de bani de către bancă. Aplicarea acestei strategii este predeterminată de prezența în țară a piețelor financiare dezvoltate, cu un nivel stabil al prețurilor și capacitatea de a recupera investiția inițială cu cel mai mic risc. Strategia de gestionare a răspunderii se bazează pe un împrumut de mijloace de plată atunci când lichiditatea actuală este scăzută. A treia strategie care îndeplinește cel mai bine cerințele practicii moderne. Se presupune că lichiditatea actuală este menținută în măsura în care este necesară pentru acoperirea cerințelor actuale și, dacă este necesar, atragerea activă a acestora pe piață.

Lichiditatea curentă, cu toate strategiile și metodele de mai sus, în practică este prevăzută la un nivel acceptabil, în timp ce ei înșiși strategii de control se manifestă destul de eficiente și utilizate pe scară largă de către bănci moderne, în procesul de gestionare a lichidității. Cu toate acestea, prezența unui număr de condiții inalienabile pentru aplicarea lor cu succes nu dă băncii încrederea deplină în siguranța activităților sale. date metodele de management resursele se caracterizează printr-un nivel scăzut de precizie, ceea ce duce la pierderea unei părți semnificative a profitului potențial și la o situație în care lichiditatea actuală este redusă. În acest caz, acestea pot fi folosite numai pentru a rezolva situația care a apărut deja. Cu toate acestea, o modalitate eficientă de a menține lichiditatea băncii este de a anticipa posibila escaladare a circumstanțelor negative pentru a lua măsuri proactive. Prin urmare, în acest stadiu este important să se ia în considerare manifestarea practică a lichidității băncilor și ca "lichiditate" - "prognoza".

Likvidnost- „prognoza“, se caracterizează prin identificarea unor posibile scenarii de dezvoltare în lichidități, în condițiile existente și adoptarea unui număr de măsuri în timp util, în scopul de a obține beneficii maxime din situația. Metodologia de gestionare a lichidității, în această abordare se bazează pe metoda de modelare matematică a proceselor dinamice cu optimizarea performanței specifice. Aceste metode permit îmbunătățirea eficacității deciziilor de gestionare și asigurarea nivelului necesar de securitate.