Portofoliul de asigurări este ceea ce? Structura portofoliului de asigurări

Eficacitatea activităților companiei este determinată de indicatorii rezultatelor financiare din toate activitățile. Ea se exprimă sub formă de profit sau pierdere. Prima este sursa de majorare a capitalului și îndeplinirea obligațiilor față de creditori și buget. În procesul de activitate, societatea de asigurări îndeplinește multe funcții: încheie contracte, calculează rate, colectează taxe, își asumă responsabilitatea, creează rezerve, investește pentru a genera venituri. Pentru a implementa aceste acțiuni, organizațiile au nevoie de fonduri.

definiție

Unul dintre indicatorii care caracterizează fiabilitatea financiară a companiei este portofoliul de asigurări. Acesta este un set de contracte încheiate pentru anumite sume. De fapt, este o reflectare a obligațiilor companiei față de clienți. Crearea unui portofoliu durabil este un obiectiv important al organizației. Pe dimensiunea sa depinde gradul de responsabilitate al structurii conform contractelor adoptate. Pentru a asigura sustenabilitatea activităților, este rațional să se creeze un portofoliu de asigurări cu un număr mare de tranzacții cu grad redus de responsabilitate. Plata compensației nu ar trebui să afecteze situația financiară a societății.

factori

Numărul contractelor încheiate nu indică o situație stabilă. Leul poate fi atras prin oferirea de tarife mai mici. Un portofoliu mare de asigurare înseamnă o sumă ridicată a pasivelor. Dar dacă tarifele sunt scăzute, este posibil ca fondurile colectate să nu fie suficiente pentru plăți.

Pe de altă parte, o mare parte a pasivelor va permite asigurătorului să investească în facilități riscante. În cazul în care societatea intră în principal în contracte pe termen scurt, atunci tranzacțiile sale sunt supuse unei cerințe suplimentare - lichiditate ridicată. Organizația ar trebui să fie capabilă, dacă este necesar să realizeze rapid activele și își îndeplinesc obligațiile.

Calitatea portofoliului de asigurări

Acest indicator este caracterizat în astfel de direcții:

• Valoarea, care include numărul de contracte încheiate și suma totală a acestora.
• Uniformitatea riscurilor. Eterogenitatea obligațiilor cu o mărime mică a portofoliului poate duce la rezultate imprevizibile. În astfel de tranzacții, este imposibil să se utilizeze modele statistice pentru a analiza calculele. Motivul volatilității poate fi și acceptarea de către companie a unui număr mare de riscuri omogene.
• Echilibrul este raportul dintre numărul de contracte vechi și noi încheiate. În mod ideal, noile tranzacții trebuie să compenseze pe deplin cele anterioare, cu un echilibru între sumele datorate și mărimea riscurilor.
• Stabilitate - numărul contractelor care vor fi plătite înainte de expirarea valabilității.

Analiza portofoliului de asigurări ar trebui făcută pentru a evalua oportunitățile financiare și pentru a-și ajusta structura dacă este necesar.

Transferul de riscuri

Portofoliul de asigurare al companiei în diferite perioade de timp include un domeniu de responsabilitate diferențiat. Pentru a reduce riscurile organizației, recurgeți la ajutorul reasigurătorilor. Compania determină limita de reținere în funcție de grupurile de risc și de capacitățile sale. Organele de stat au stabilit suma maximă de răspundere personală a organizației în cuantum de 10% din fondurile proprii. Restul companiei trebuie să fie reasigurată. Piața rusă este încă caracterizată de un nivel scăzut al fondurilor proprii și, prin urmare, de limita de răspundere.

Prin transferarea riscurilor, organizația reduce dimensiunea fondurilor, ceea ce asigură stabilitatea financiară a operațiunilor. Acest lucru este valabil mai ales pentru structurile nou create, în care portofoliul de asigurări nu este suficient dezvoltat. Având un număr mare de riscuri identice, o companie poate intra într-o situație de cummurare simultană atunci când toate obligațiile trebuie acoperite imediat. În practică, acest lucru provoacă falimentul organizațiilor, deoarece nu numai rezervele create, dar și capitalul companiei sunt obligate să ramburseze fondurile. Prin urmare, portofoliul de asigurări este o sursă de obținere a resurselor, de care depinde calitatea structurii sustenabilitatea financiară organizație.

avantaje

Transferul responsabilității permite rezolvarea unor probleme:

• Pentru a compensa pagubele la un risc foarte mare, care a apărut ca urmare a unui eveniment catastrofal. De exemplu, în cazul unei epidemii, are loc o cumulare, care este deja extrem de periculoasă pentru asigurător, deoarece își mărește costurile.
• Stabilizați activitățile organizației pe o perioadă lungă de timp după rezultate nefavorabile pe tot parcursul anului.
• Creșterea competitivității pe piață.
• Formați un portofoliu de asigurări echilibrat.
• Asigurați-vă protecția activelor.

deficiențe

Portofoliul de asigurare este un set de contracte încheiate. Deși nivelul de risc pentru aceștia poate fi ridicat, înainte de a transfera o parte din obligații către o altă companie, merită evaluată eficiența economică a unei astfel de decizii. Operațiunile de reasigurare se efectuează pentru o suprataxă. Mărimea comisiei ar trebui să corespundă cotei distribuției datoriei. Un punct important este și determinarea nivelului de păstrare proprie, care depinde de posibilitățile financiare și de rentabilitatea operațiunilor. Limita excesivă duce la instabilitate financiară, prea scăzută - la non-profitabilitate.

structură

Transferul riscurilor de la o organizație la alta este posibil numai sub supravegherea organelor de stat. În același timp, structura portofoliului de asigurări ar trebui să includă:

• datorii în contracte, corespunzătoare rezervelor formate;
• activele destinate acoperirii riscurilor.

Asigurătorul transferă portofoliul format la momentul deciziei. Aceasta include, de asemenea, obligații în temeiul tratatelor actuale și a celor care au expirat, dar obligațiile nu au fost puse în aplicare pe deplin. Pentru un anumit obiect, riscurile pot fi transferate unui singur asigurător.

Valoarea activelor poate fi egală cu rezervele formate sau poate fi mai mică decât acestea. Indemnizațiile sunt permise numai dacă dimensiunea lor nu depășește diferența dintre proprietatea transferată și capitalul societății. Operațiunea este interzisă dacă valoarea activelor este mai mică de jumătate din rezervele transportate. Excepții sunt cazuri de faliment al companiei. În caz de insuficiență a bunurilor transferate, restul poate fi compensat de asociația asigurătorilor. Volumul plăților este determinat de legile federale. Valoarea activelor transferate este egală cu valoarea lor contabilă sau cu prețul pieței.

Motivele pentru transferul contractelor

Există mai multe dintre ele:

• revocarea unei licențe pentru desfășurarea de activități la inițiativa autorității de supraveghere;
• în cazul unei decizii privind lichidarea organizarea asigurărilor portofoliul este pe deplin transferabil către o altă companie;
• încălcarea cerințelor de solvabilitate stabilite, ca urmare a deteriorării situației financiare a organizației în cazul în care transferul portofoliului este prevăzut în planul de redresare a lichidităților;
• luarea deciziilor privind refuzul voluntar al diferitelor tipuri de activități;
• Excluderea unei companii de la o asociație de asigurători în cazurile prevăzute de legi.

producție

Portofoliul de asigurări este numărul de contracte încheiate de companie pentru anumite sume. Este principala sursă de numerar. Dar dacă structura este gestionată prost, aceasta poate provoca falimentul organizației. Prin urmare, este importantă formarea și distribuirea corespunzătoare a riscurilor și a răspunderii în cadrul contractelor. Cu toate acestea, serviciile reasiguratorilor nu sunt gratuite. Prin urmare, trebuie să evaluăm eficiența economică a tranzacției înainte de a fi încheiată. Procesul în sine este sub control strict al statului.