Falimentul societăților de asigurare: caracteristicile procedurii

Atunci când se analizează elementele de bază ale activității financiare insolvență (faliment)

În articolul pe care îl considerăm caracteristicile falimentului organizațiilor de asigurări.

Dispoziții de bază

Ca semn general al insolvabilității persoanelor juridice este incapacitatea de a rambursa obligațiile față de creditori și buget în termen de trei luni de la data la care creanțele ar fi îndeplinite.

Principalele dispoziții de reglementare care determină specificul insolvabilității organizațiilor de asigurări sunt stabilite prin Legea federală nr. 127.

Măsuri preventive

Pentru a preveni Insolvența (falimentul) organizațiilor de asigurări sunt furnizate următoarele instrumente de reglementare:

• Acordarea de asistență financiară fondatorului / participantului persoanei juridice sau altor entități.
• Modificarea structurii pasivelor și a activelor.
• Creșterea volumului capitalului autorizat.
• Reorganizarea.
• Alte măsuri care nu sunt interzise prin lege.

Motive pentru punerea în aplicare a măsurilor preventive

Măsuri de prevenire compania de asigurări de faliment sunt întreprinse cu:

1. Refuzul repetat de a rambursa obligațiile bănești către creditori în termen de o lună. Nerespectarea trebuie interpretată ca neîndeplinirea / îndeplinirea necorespunzătoare a cerințelor în termen de zece zile de la data taxei corespunzătoare, cu excepția cazului în care legea prevede altfel. Sunt numărate doar zilele lucrătoare.
2. Neîndeplinirea obligației de a transfera plățile către buget în termen de 10 zile (de lucru) de la data producerii acesteia.
3. Suma insuficientă de fonduri pentru rambursarea la timp a datoriilor (înainte de includerea bugetului), în cazul în care a expirat termenul limită pentru aceasta.
4. O încălcare repetată a cerințelor privind structura și componența activelor stabilite de Ministerul Finanțelor, în termen de 12 luni. De la data primei încălcări.
5. Revizuirea, suspendarea sau restricționarea licenței de operare.

În termen de 15 zile de la data apariției acestor circumstanțe, societatea de asigurări trebuie să trimită un aviz autorității de supraveghere (Băncii Centrale) în acest sens. El este însoțit de un plan de restabilire a solvabilității. Aceste acțiuni se efectuează dacă nu există semne falimentul unei organizații de asigurări. În termen de 30 de zile (lucrătorii), după ce a primit un plan pe baza rezultatelor studiului său, autoritatea de supraveghere decide cu privire la numirea unei administrații interimare în societatea de asigurări sau la inexistența acestei numiri. În cazurile prevăzute de deciziile Ministerului de Finanțe, el are de asemenea dreptul de a decide asupra efectuării unei inspecții la fața locului. Auditul se efectuează în conformitate cu procedura stabilită de autoritatea de supraveghere.

Caracteristicile falimentului societății de asigurări

Ca urmare a analizei planului de restabilire a solvabilității sau în urma rezultatelor inspecției la fața locului, pot apărea semne de insolvabilitate. În astfel de cazuri, supraveghetorul prezintă cererea de faliment organizație de asigurări (probă document este prezentat în articol).

În cazul în care o persoană juridică își asigurare asociată cu activitățile sindicale ale asigurătorilor sau al altei organizații care este responsabilă pentru transferul plăților compensatorii, managerul trebuie să notifice în aceste structuri în termen de o săptămână de la data producerii motivelor pentru punerea în aplicare a măsurilor de prevenire a falimentului. Prevederea relevantă din articolul 4 fixează. 184.1 din Legea federală № 127.

În desfășurare procedurile de faliment ale unei societăți de asigurări sindicatele au responsabilități și realizează drepturile prevăzute de legislație pentru instituțiile financiare.

Administrarea intermediară

Se atribuie dacă:

1. Motivele aplicării măsurilor de prevenire falimentul unei organizații de asigurări în absența unei notificări adresate autorității de supraveghere cu privire la disponibilitatea acestora.
2. Sa luat o decizie de punere în aplicare a unui plan de restabilire a solvabilității sau de stabilire a controlului asupra punerii sale în aplicare.
3. Persoana juridica nu indeplineste / indeplineste in mod incorect punctele din plan.

Decizia de a introduce o administrație provizorie ar trebui motivată de autoritatea de supraveghere.

Cerințe legislative

Decizia de a introduce o administrație provizorie este obligatorie în cazul în care licența este revocată, suspendată sau restricționată. Motivele pentru aceasta sunt:

1. păstrare activitățile societății de asigurări, interzis de normele de reglementare ale Federației Ruse, precum și încălcarea condițiilor stabilite pentru emiterea de permise.
2. Nerespectarea de către organizație a prevederilor legislației care reglementează activitățile de asigurare în crearea și plasarea de fonduri de fonduri, rezerve și fonduri proprii care garantează implementarea plăților compensatorii.
3. Nerespectarea cerințelor companiei de a asigura raportul dintre fondurile proprii și datoriile asumate de aceasta, precum și alte cerințe legate de menținerea solvabilității și a stabilității financiare.
4. Fonduri insuficiente pentru rambursarea în timp util a obligațiilor față de creditori și buget.

Societatea de asigurări are dreptul de a contesta decizia luată de autoritatea de supraveghere în arbitraj sau în instanța de jurisdicție generală. În același timp, procesul de recurs nu suspendă activitatea administrației provizorii.

Semne de faliment

Acestea sunt instalate în Art. 183,16 FZ nr. 127. Procedura falimentului organizațiilor de asigurări este inițiată dacă:

1. Valoarea totală a cererilor de plată depuse de creditori privind obligațiile monetare, plata de plecare sau să plătească persoanelor care lucrează (angajate) privind contractele de muncă, sau datoria totală înainte ca bugetul nu este mai mică de 100 de mii. P., iar aceste cerințe nu sunt îndeplinite în termen de două săptămâni avans la data executării lor. Obligațiile angajaților săi, în același timp, trebuie să fie confirmată de actele judiciare, pentru a intra în vigoare.
2. Neîndeplinite decizia de arbitraj sau a unei instanțe de jurisdicție generală, care a emis IL (titlu executoriu), în executarea deciziei instanței de arbitraj de a bloca accesul la instituții financiare în numerar. Valoarea creanțelor creditorilor în acest caz, nu contează.
3. Valoarea proprietății / activelor societății nu este suficientă pentru a achita datoriile față de creditori și buget.
4. Activitățile administrației interimare nu au condus la restabilirea solvabilității.

O cerere de probă pentru falimentul unei organizații de asigurări

Autoritatea de supraveghere specifică în document:

1. Numele instanței în care este deservită.
2. Denumirea organizației de asigurare, adresa, identificarea informațiilor. Acestea din urmă includ numărul record al înregistrării de stat în statutul de persoană juridică, TIN.
3. Numele structurii de control și adresa acesteia.
4. Valoarea creanțelor sub pasive, valoarea datoriei privind plățile la buget, valoarea activelor (proprietate) sau alte informații referitoare la procedura.
5. Numele complet al managerului de arbitraj, numele și adresa cadrului de autoreglementare în care este, sau denumirea organizației, de la membrii care trebuie să fie aprobat, adresa acestuia.
6. Lista de aplicații.

În aplicarea administrației provizorii, se indică practic informații similare, cu excepția mai multor puncte:

1. În locul numelui organului de control se indică numele șefului administrației provizorii, adresa la care îi va fi trimisă corespondența, detaliile documentului care confirmă aprobarea persoanei în acest post.
2. Numele structurii de autoreglementare și adresa acesteia sunt indicate în cazul în care șeful administrației este un administrator de arbitraj.
3. Informații cu privire la mandatarul mandatarului de faliment, dacă acesta, în conformitate cu Legea federală nr. 127, nu este Agenția pentru asigurarea depozitelor.

Anexe la cerere

Pe lângă documentele enumerate în APK, cererea este însoțită de:

1. Documentele constitutive ale societății de asigurări, cu privire la înregistrarea de stat în statutul de persoană juridică.
2. Bilanț pentru ultima dată de raportare sau documente care o înlocuiesc.
3. Decizia structurii de control de a transmite o cerere la arbitraj întocmită de administrația interimară, dacă nu este stabilită Legea federală nr. 127, că aceasta ar trebui acceptată de administrația însăși.
4. Raportul privind valoarea întregii proprietăți a societății de asigurare, formată de evaluator (dacă există un astfel de document).
5. Concluzie privind situația financiară a societății de asigurare, dacă cererea este depusă în temeiul art. 183.13 FD Nr. 127 sau un raport privind activitatea administrației interimare, în cazul în care cererea adresată instanței este trimisă în conformitate cu art. 183.14 din aceeași lege.
6. Alte documente prevăzute de Legea federală nr. 127.

Adoptarea cererii

Copiile deciziei de arbitraj privind acceptarea cererii de examinare se trimit solicitantului, organizației de asigurare și organismului de control cel târziu în ziua următoare datei emiterii. Structura de supraveghere trimite, la rândul său, o copie a definiției la organizația de autoreglementare și la Agenția de Asigurări a Depozitelor.

Examinarea cazurilor

Proceedings cazuri falimentul organizațiilor de asigurări se desfășoară în instanța de arbitraj. Sunt aplicate prevederile APC și FZ nr. 127.

O cerere de recunoaștere a unei societăți de asigurare ca insolvabilă este luată de instanță cu cel puțin una din caracteristicile date mai sus. În cazul falimentului societății de asigurări atunci când se evaluează situația financiară, se ia în considerare obligația de a pune în aplicare plata compensației, precum și partea din prima pentru încetarea anticipată a contractului de asigurare. Obligația trebuie stabilită printr-o lege federală care a intrat în vigoare printr-un ordin judecătoresc sau printr-un contract de asigurare.

La inițierea procedurii falimentul unei organizații de asigurări la cererea administrației interimare, durata procedurilor nu trebuie să depășească 4 luni. de la data acceptării cererii de examinare. Această perioadă include timpul alocat pentru pregătirea materialelor și luarea unei decizii.

nuanțe

La examinarea cazului, procedurile de recuperare și de gestiune externă, astfel cum sunt prevăzute în Legea federală nr. 127, nu sunt aplicate.

La inițierea procedurii la cererea administrației temporare din cauza imposibilității restabilirii solvabilității societății, procedura de monitorizare nu este desemnată.

Rezilierea contractului

Atunci când instanța judecătorească pronunță o hotărâre privind recunoașterea societății în stare de insolvabilitate și începerea procedurii de faliment în termen de o lună de la data primirii notificării respective, asigurații pot refuza unilateral contractul de asigurare.

În același timp, aceștia au dreptul de a număra partea din prima plătită societății în stare de faliment, pentru perioada neexecutată a contractului sau pentru plata unei plăți de răscumpărare.

Reuniunea creditorilor

Participanții sunt organismele și organismele autorizate creditorii competitivi, ale căror cerințe sunt înregistrate în registru de la data reuniunii. Acești subiecți au dreptul de a vota.

Într-o reuniune fără drept de vot, reprezentanții pot participa:

• angajații debitorului;
• participanți / fondatori;
• organizația de autoreglementare în care este compus administratorul de arbitraj;
• autoritatea de supraveghere.

Aceste persoane pot vorbi despre problemele de pe ordinea de zi a reuniunii. De regulă, în cazul în care adresa de adunarea creditorilor a avut loc la Moscova cu privire la constatările arbitrajului de falimentul societăților de asigurare - Big Golovin Pereulok, 3, Bldg .. 2 (etajul 2).

Transferul portofoliului de asigurări

Beneficiarii și asigurătorii trebuie să fie informați de către administrația provizorie, administratorul falimentului sau, dacă nu sunt numiți, de către societatea de asigurări în legătură cu viitoarea transferare a portofoliului. Anunțul este publicat în modul prevăzut la art. 28 FN № 127, cu cel puțin o lună înainte de procedură.

Anunțul trebuie să conțină următoarele informații:

1. Numele companiei care transferă portofoliul de asigurare, numărul de înregistrare de stat în statutul de persoană juridică, adresa TIN.
2. Motive pentru efectuarea acestei operațiuni.
3. Informații privind suspendarea / restricționarea competențelor structurilor executive ale organizației care transferă portofoliul.
4. Denumirea societății de administrare care identifică caracteristicile (TIN, numărul de înregistrare de stat), adresa.

IC "Investiții și Finanțe"

În iulie 2016, prin decizia Băncii Centrale, puterile structurilor executive ale firmei au fost suspendate. În luna octombrie a aceluiași an, au apărut informații privind revocarea licenței de la compania de asigurări "Investiții și Finanțe". faliment Intreprinderea a fost inițiată de administrația temporară desemnată de Banca Centrală.

Decizia de revocare a licenței se datorează:

1. Efectuarea de către companie a unor activități care contravin legilor Federației Ruse.
2. Prezența abaterilor necorectate față de prevederile actelor normative în perioada stabilită.
3. Nerespectarea cerințelor Băncii Centrale.

Când au apărut primele informații cu privire la probabilitatea începerii procedurii împotriva companiei, clienții și partenerii au fost sfătuiți să-și emită cererile cât mai curând posibil și să le transmită instanței de arbitraj.

SG "Uralsib"

Prima declarație din partea persoanelor fizice privind recunoașterea societății în stare de insolvabilitate a fost prezentată instanței în decembrie 2016. La 31 ianuarie 2017, primul apel a fost prezentat de la persoana juridică.

După cum arată un sondaj al unui număr de participanți de pe piață, datoriile întreprinderii față de parteneri ajung la câteva zeci de milioane de ruble.

O analiză a conturilor pentru anul 2015 a arătat că organizația a lucrat timp de doi ani consecutiv cu capital negativ. Activele companiei până la sfârșitul anului au fost mai mici decât suma datoriilor cu 2,9 miliarde de ruble. În plus, compania a încălcat normele Băncii Centrale cu privire la marja de solvabilitate, plasarea fondurilor proprii și rezervele de asigurare.

La data de 11 august 2016, valabilitatea licenței Uralsib SG a fost restricționată în legătură cu nerespectarea instrucțiunilor Băncii Centrale.

La sfârșitul lunii ianuarie, a fost confirmată evaluarea fiabilității companiei la nivelul B ++.

Potrivit experților, o cifră atât de scăzută se referă la nerespectarea cerințelor de reglementare și la o abatere negativă a valorii reale a marjei de solvabilitate de la rata stabilită.

De asemenea, specialiștii au menționat:

• randamentul negativ al capitalurilor proprii și al activelor;
• reducerea fondurilor proprii;
• rezultatul negativ al operațiunilor de asigurare, a fost considerat 4 sferturi la rând fără un total în creștere;
• reducerea contribuțiilor;
• lichiditatea redusă (recuperarea) investițiilor și reducerea valorii lor;
• raportul ridicat al creanțelor și datoriilor la active etc.

Merită spus că zvonurile de faliment compania de asigurari Uralsiba trecut de ceva timp. Această companie face parte din activele băncii Uralsib Bank, în care, începând cu toamna anului 2015, a fost efectuată o procedură de recuperare cu participarea șefului companiei Neftegazindustry, Vladimir Kogan și Agenția de Asigurări de Depozite.

SC "Podmoskovye"

Din 24 mai 2017, organizația are o administrație temporară. La 20 iulie, Curtea de Arbitraj de la Moscova a înregistrat o petiție pentru inițierea procedurii de faliment. Compania de asigurări "regiunea Moscova" și-a pierdut licențele chiar a doua zi - la 21 iulie a fost retrasă de către Banca Centrală. Companiilor i se interzice să desfășoare activități de asigurare voluntară personală și de proprietate, precum și pentru OSAGO.

Decizia a fost luată ca urmare a autorității de reglementare de către neînlăturarea în termenul stabilit de Banca Centrală a încălcări ale prevederilor legale care reglementează activitatea de asigurare, în legătură cu identificarea care licențele au fost suspendate.

În special, societatea nu a reușit să îndeplinească cerințele de solvabilitate și stabilitate financiară în ceea ce privește crearea rezervelor de asigurare, condițiile și procedura pentru investirea rezervei și a fondurilor proprii nu au fost îndeplinite.

Potrivit Băncii Centrale, suma taxelor pentru companiile de asigurări pentru anul 2016 a depășit 1,6 miliarde de ruble, iar plățile s-au ridicat la 596,7 milioane de ruble.