Operațiuni de numerar și de credit ale băncilor. Tipuri de operațiuni bancare

Banca, ca instituție comercială, poate oferi clienților un număr mare de servicii financiare, dar, în același timp, vor exista două tipuri de operațiuni de bază - numerar și credit. Care este specificitatea acestor și a altora? Ce se poate trasa semnificația ambelor tipuri de operațiuni din punctul de vedere al dezvoltării unei instituții de credit?

Specificitatea operațiunilor de numerar în bănci

Care sunt operațiunile de numerar ale băncilor? Este obișnuit să se includă acceptarea de numerar și alte valori de la clienții organizațiilor de credit și financiare, precum și de emiterea de active relevante lor sau altor cetățeni circulanți. Biroul de numerar al băncii este adesea privit ca unul dintre cele mai lichide active ale instituției, dar este clasificat ca fiind un randament scăzut. Scopul principal al operațiunilor în cauză este organizarea sistemului client service organizație de credit. Cifra de afaceri a fondurilor în acest caz este reglementată de reglementările emise în principal de Banca Centrală, care are statutul de centru național de emitere.

Operațiuni de numerar Băncile rusești sunt printre cele mai importante domenii ale activității economice a instituțiilor relevante. luare activele bănești de la clienti - persoane fizice, persoane juridice, organizatia creste rezervele disponibile, care pot fi apoi folosite pentru activitati cu profit mare, in primul rand legate de emiterea de credite - private, corporate. Banca poate primi venituri suplimentare în cifra de afaceri în numerar, de exemplu, percepe o comisie pentru emiterea de fonduri în anumite cazuri (de regulă, aceasta se referă la încasarea încasărilor din conturile de decontare și numerar ale întreprinderilor).

Operațiunile de numerar ale băncilor se desfășoară în conformitate cu următoarele principii:

- cifra de afaceri a fondurilor este realizată în conformitate cu standardele adoptate de CBR;

- plasarea în numerar se efectuează în conturile interne ale unei instituții de credit;

- stabilirea limitelor de reziduuri este pusă în aplicare în conformitate cu reglementările adoptate.

Există un tip special de tranzacții în numerar - cele care sunt puse în aplicare de către autoritatea de reglementare, Banca Centrală. Ar fi util să studiem specificul acestora în detaliu.

Operațiuni de numerar ale băncii din Rusia

Astfel, nu numai băncile comerciale efectuează tranzacții în numerar, ci și un autor de reglementare a creditului - CBR. Acestea se desfășoară în cadrul serviciului instituțiilor private, pe baza unui contract. Aceste operațiuni permit:

- optimizarea fluxului de numerar de către o instituție de credit comercială;

- Furnizarea de decontări operaționale în conturile clienților deținute de persoane fizice sau juridice;

- să efectueze în timp util transferul de fonduri către bănci cu privire la cerințele limită.

Decizia fiecărei sarcini a Băncii Centrale a Federației Ruse implică aderarea autorității de reglementare la normele oficiale ale legii sau la reglementările locale. Având în vedere operațiunile în numerar ale unei bănci care îndeplinește funcții de supraveghere și supraveghere pe piața creditelor și a pieței financiare, vom studia particularitățile acestor proceduri efectuate de instituțiile comerciale.

Operațiuni de numerar în organizațiile comerciale de credit

Băncile private efectuează operațiuni de numerar destinate servirii clienților - persoane fizice sau juridice. În acest caz, se aplică normele emise de autoritatea de reglementare, CBR. Principalele operațiuni ale băncilor, care se desfășoară în segmentul comercial al sferei de credit și financiar, sunt următoarele:

- să primească bani;

- la emiterea de fonduri.

Primul grup de operațiuni presupune că clientul sau partenerul instituției transferă numerar:

- în numerar;

- colectori care transferă ulterior fonduri către bancă;

- organizații partenere, care apoi transferă numerar către instituția de credit printr-o metodă fără numerar.

Emiterea de fonduri în majoritatea cazurilor se face direct la casa de bilete a unei instituții de credit și financiare. În cazul în care numerarul este solicitat de o entitate juridică, primirea acestuia poate fi efectuată pe baza documentelor justificative care confirmă cheltuielile vizate de fonduri.

Funcțiile de casierie

În băncile care efectuează tranzacții în numerar, profesioniștii care au competențe în acest tip de activitate - casieri. Aceștia sunt responsabili pentru calcularea corectă a sumelor care trebuie primite de la clienți sau, dimpotrivă, emiterea, creditarea acestora în cont și certificarea documentelor necesare. Casierul asigură stocarea fiabilă a fondurilor - utilizând, de exemplu, un seif. Activitatea unui specialist de profil adecvat este de asemenea strict reglementată de lege.

Restricții privind operațiunile de numerar

Legislația rusă prevede o serie de restricții privind utilizarea plăților în numerar. Astfel, operațiunile de numerar în numerar ale băncilor din conturile aparținând persoanelor juridice nu pot fi efectuate decât în ​​condițiile limitelor stabilite în mod legal asupra sumei. La rândul lor, aceste tranzacții în conturile persoanelor fizice, precum și în localitățile dintre cetățeni și organizații pot fi efectuate, în general, în mod liber, fără a ține seama de valoarea numerarului.

Utilizarea contrapartidei centrale pentru tranzacții în numerar

Cel mai important aspect al operațiunilor luate în considerare este utilizarea CPC-urilor, adică a caselor de marcat. Acest tip de infrastructură este, în majoritatea cazurilor, obligatoriu atunci când se acceptă și se emite fonduri în bănci. CPC, implicată într-o instituție financiară, trebuie să fie înregistrată, pe de o parte, și, pe de altă parte, să asigure calcularea corectă a tranzacțiilor. Se poate observa că CCP este de asemenea utilizat în cazurile în care un client plătește ceva cu un card de plastic - fără a încasa numerar.

Operațiunile considerate ale băncilor se efectuează luând în considerare normele care formează disciplina de numerar. Să le studiem caracteristicile în detaliu.

Disciplina de numerar când se calculează: care este specificitatea ei?

Normele care formează o disciplină de numerar pot fi:

- emise de autoritatea de reglementare;

- dezvoltate de bancă, ținând cont de interesele investitorilor, managerilor - cu condiția să nu contrazică prevederile reflectate în surse oficiale.

Aceste norme stabilesc:

- procedura generală de executare de către bancă a tranzacțiilor în numerar;

- regulile de depozitare, transportul de numerar.

Normele corespunzătoare sunt considerate destul de stricte. În organizațiile de credit și financiare, operațiunile contabile (bănci legate atât de privat, cât și de cele publice) se desfășoară dacă există o infrastructură necesară pentru efectuarea disciplinei numerarului. Prezenta sa este unul dintre criteriile de acordare a licentei de catre autoritatea de reglementare a unei organizatii de creditare si financiare. Fără un document de autorizare corespunzător, banca nu are dreptul să lucreze.

Există un număr mare de alte criterii care determină legitimitatea deținerii unei instituții de credit printr-o licență. Printre acestea - respectarea strictă a disciplinei de numerar, precum și prevederile legilor care reglementează tranzacțiile în numerar. O mare importanță în acest caz, desigur, sunt indicatorii economici ai instituției, dar calitatea managementului capitalului băncii este în mare parte determinată de gradul de respectare a disciplinei de numerar. Aici este importantă calificarea specialiștilor care lucrează în organizație, posibilitățile infrastructurii sale, eficacitatea sistemului de management.

Casierie - elementul principal al infrastructurii necesare pentru ca banca să efectueze tranzacțiile în cauză. Acesta este de obicei prezentat în mai multe soiuri, care este determinat de amploarea organizării financiare și de credit, caracteristicile serviciilor pe care le oferă. Vom studia în detaliu specificul activității birourilor bancare.

Caracteristicile organizării muncii

Principalele operațiuni de decontare a băncilor legate de circulația numerarului se efectuează în următoarele tipuri principale de case de marcat:

- venituri (primesc bani de la clienți sau parteneri);

- cheltuieli (se eliberează numerar în acestea);

- schimb;

- efectuează recalcularea numerarului.

Punerea în aplicare a anumitor tranzacții în numerar este posibilă numai pe baza voucherelor interne. Ele sunt emise de angajatul băncii, cel mai adesea de către casier. Aceste documente pot fi ștampilate suplimentar, cu alte elemente care certifică autenticitatea sursei folosite. Deseori, operațiunile de decontare ale băncilor sunt implementate pe principiul unei singure ferestre.

Probabil, majoritatea băncilor moderne au propriile ATM-uri, prin care fondurile sunt oferite automat clienților lor. Această procedură presupune că clienții instituției de credit și financiare au carduri de plastic emise de bancă.

Este posibil să se emită ATM-uri ale unei instituții de bani cetățenilor care au cărți pe mâini care sunt emise de o altă bancă. În acest caz, instituția relevantă poate câștiga suplimentar prin perceperea unei comisioane pentru deservirea clienților altor organizații. Dar această procedură este posibilă numai dacă cardul de plastic vă permite să utilizați unul dintre acele sisteme de plată care este susținut de banca care oferă un ATM cu funcția de achiziție.

Împreună cu ATM-urile, instituțiile de credit și instituțiile financiare utilizează, de asemenea, în mod activ terminale de plată - pentru ca, la rândul lor, să primească bani de la clienți și să le acorde credite în conturile lor. Următorul cel mai important grup de operațiuni economice ale băncii este tranzacțiile de credit. Să luăm în considerare specificul lor în detaliu.

Specificitatea operațiunilor de creditare

Operațiunile de creditare ale băncilor, astfel cum este ușor de urmărit, pe baza numelui lor, sunt legate de împrumuturile furnizate de instituțiile relevante. Acestea sunt relații juridice, stabilite în contracte speciale cu clienții. Ca și în cazul tranzacțiilor în numerar, serviciile pot fi furnizate persoanelor fizice sau juridice. Acest contract stabilește cât de mult emite banca către împrumutat și în ce condiții - în ceea ce privește termenul de dobândă și termenul de rambursare.

Există destul de multe tipuri de tranzacții de credit. Acestea pot fi clasificate pe baza atribuției lor unui anumit segment. Astfel, operațiunile de creditare ale băncilor pot fi conectate cu piețele:

- creditarea consumatorilor;

- ipoteci;

- împrumuturi corporative.

Fiecare dintre aceste segmente se caracterizează printr-o abordare specială a băncii în formarea contractelor de împrumut. Astfel, în domeniul creditării consumatorilor, creditele sunt acordate clienților pentru o perioadă relativ scurtă de timp, la rate ale dobânzii destul de ridicate, dar, de regulă, fără garanții. În ipoteci, împrumuturile sunt, de obicei, pe termen lung, întocmite la o rată a dobânzii mai mică și în majoritatea cazurilor - cu un credit ipotecar sub formă de locuințe cumpărate. Împrumuturile corporative - în special atunci când este vorba de împrumuturi către cele mai mari întreprinderi, pot fi caracterizate de dorința băncilor și a debitorilor de a determina condițiile individuale ale contractului, în funcție de amploarea afacerii, profitabilitatea, istoria creditului.

Un alt criteriu pentru clasificarea operațiunilor de creditare este formatul de împrumut. Acestea sunt:

- primar;

- reprezentate de acordurile de refinanțare.

datoria primară - o relație juridică în care o persoană sau o entitate încheie un contract cu o bancă pentru prima dată sau pentru utilizarea de bani pentru a rezolva probleme, nu sunt asociate cu rambursarea creditelor existente. La rândul său, refinanțare - operațiunea de creditare, care este o relație juridică sub forma unui acord de împrumut pentru emiterea de fonduri individuale pentru a rambursa împrumuturile existente.

Băncile comerciale și operațiunile bancare, ca și în cazul procedurilor de numerar, sunt reglementate de CBR. Printre principalele instrumente de influență pe piață a principalei instituții financiare a statului este rata cheie. În multe privințe, aceasta determină modul în care organizațiile comerciale implementează o politică în domeniul operațiunilor de creditare. Să studiem caracteristicile sale în detaliu.

Rata cheie ca principal instrument de reglementare a Băncii Centrale a Rusiei

Foarte multe operațiuni ale Băncii Rusiei pot influența piața de credit la scară națională, însă economiștii consideră stabilirea unei rate-cheie drept cel mai important instrument al impactului CBR asupra sistemului financiar al statului. Valoarea sa determină care ar trebui să fie dobânda de credit plătită de organizațiile financiare private către Banca Rusiei pentru utilizarea fondurilor împrumutate. Acest indicator, la rândul său, afectează în mod direct procentul pe care instituția comercială îl va stabili pentru contractele de credit cu clienții săi.

Cu cât rata cheie a CBR este mai mică, cu atât este mai activă piața de credit privată. O scădere semnificativă a acesteia, de altfel, activează de obicei refinanțarea, deoarece deținătorii de împrumuturi curente sunt în măsură să re-împrumute, dar la rate mai mici.

O rată importantă ridicată este de obicei stabilită de Banca Centrală în cazul unei situații problematice în economia statului. La rândul lor, îmbunătățirea indicatorilor la nivel macroeconomic poate determina o scădere a indicatorului corespunzător. Consecința acestei situații poate fi o creștere a cererii de credite de la persoane fizice sau juridice. În unele state, rata cheie este minimă sau chiar negativă. Acest lucru se datorează dorinței autorităților monetare de a mări cât mai mult posibil capitalizarea economiei.

În cazul în care piața creditelor la un moment dat încetinește, apoi conducerea băncii poate să activeze activitățile legate de dezvoltarea serviciilor de numerar pentru clienți. Soluția acestei sarcini poate fi facilitată de faptul că tipurile comune de operațiuni bancare pe care le-am luat în considerare sunt în multe cazuri interconectate. Să studiem acest aspect mai detaliat.

Interconectarea operațiunilor de numerar și de credit ale băncilor

Cifra de afaceri a numerarului și emiterea de credite sunt principalele operațiuni ale băncilor în termeni de profit. Regularitatea punerii lor în aplicare predetermină faptul că acestea sunt adesea ținute simultan. Un exemplu simplu: banca, după ce a aprobat cererea de credit a clientului, semnează un contract cu el și cere să meargă la casier pentru a obține bani. Dacă o persoană întocmește un card de credit - eventual având la îndemână, va dori să-și retragă banii în bancomat. Ulterior, persoana va trebui să depună bani în contul său de credit pentru a rambursa împrumutul sau pentru aceleași scopuri pe card.

Faptul că serviciul pentru clienți cu credite, banca utilizează aceeași infrastructură care este utilizată atunci când operațiunile de numerar standard poate juca un rol pozitiv în diversificarea modelului de afaceri al unei instituții financiare. În cazul în care banca are dificultăți în promovarea produselor de împrumut, atunci va avea oportunitatea de a dezvolta domenii de activitate direct legate de serviciile de numerar.

rezumat

Deci, am analizat care sunt principalele operațiuni monetare ale băncilor - numerar și credit. Primele sunt destul de lichide, dar nu foarte profitabile. Operațiunile de numerar ale băncii aduc venituri, în principal datorită comisiei comisiei de creditare. Indirect, ei predetermină apariția profitului datorită formării o bancă de rezerve, care pot fi utilizate în alte domenii de activitate. A doua operațiune - dimpotrivă, poate crește semnificativ capitalizarea unei instituții financiare. Banca, care emite un împrumut, se așteaptă, de obicei, să primească un profit destul de mare, dar este probabil ca clientul, din cauza dificultăților financiare, să nu poată rambursa împrumutul.

Gestionarea organizației de credit și financiare determină care sunt operațiunile băncilor cu prioritate în ceea ce privește implementarea modelului de afaceri la un moment dat. În multe privințe, aceasta depinde de mărimea ratei cheie a CBR. Cu cât este mai mare, cu atât mai mult piața creditelor este mai puțin intensă și are sens pentru bancă să dezvolte mai activ direcțiile asociate serviciilor de numerar ale clienților.