Activele băncii și operațiunile active ale băncilor comerciale

Operațiuni active ale băncilor comerciale în esență, reprezintă operațiuni menite să asigure că banca plasează capitalul atras și capitalul propriu. Acestea includ: furnizarea de împrumuturi, investiții într-o varietate de proiecte comerciale, achiziționarea de valori mobiliare, factoring și leasing, precum și tranzacții cu facturi și altele. Activele băncii se disting prin gradul de lichiditate, de gradul de rentabilitate și de risc. Cu cât este mai mare nivelul de lichiditate, cu atât este mai puțin profitabil. Activele băncii, exprimate sub formă de investiții în valori mobiliare și împrumuturi pe termen lung, au cel mai mare profit. De obicei, ele sunt cele mai riscante.

Activele unei bănci comerciale sunt împărțite în funcție de rentabilitate:

- profitabile: împrumuturi, titluri de valoare, factoring, tranzacții valutare, leasing și așa mai departe;

- neprofitabile: conturile corespondente, fonduri investiții de capital, active fixe, debitori, dobânzi fără împrumuturi și așa mai departe.

Active luate clasificate în funcție de gradul lor de lichiditate, și anume, rata la care acestea sunt transformate în investiții și în numerar destinate băncii să-și îndeplinească imediat obligațiile care sunt asociate cu creditorii și deponenții săi. Pentru a oferi băncii posibilitatea în fiecare zi pentru a plăti pentru obligațiile sale, structura activelor băncii este obligat să fie în conformitate cu cerințele de lichiditate. În acest scop, acestea sunt subdivizate în funcție de lichiditatea și maturitatea categoriei. Activele băncii sunt împărțite în active lichide pe termen lung și lichide. La o foarte acceptate includ: numerar și echivalente, fonduri în conturile de la Banca Centrală, conturile de corespondent, bilete la ordin înainte de stat, investițiile în obligațiuni, precum și fondurile care vin în conturile corespondente ale băncilor din activitatea de executare a valorilor mobiliare. Dacă aveți nevoie de acestea activele lichide băncile pot fi retrase din circulație. În plus față de aceste active foarte lichide, formate din lichid include toate creditele care au fost emise în valută străină și națională, pentru care perioada de rambursare este de aproximativ treizeci de zile, precum și alte plăți către instituția de credit, a promis să restituie în următoarele treizeci de zile. Activele pe termen lung includ toate creditele care au fost emise în valută străină și locală, scadență mai mare de un an, jumătate din garanțiile care au fost emise de către bancă pentru termenul de peste un an credite restante nete de credite, care sunt garantate de către guvern, metal trageți de securitate și titlurile de valoare. Structura activelor băncii determină maximul rațional, în timp ce banca ar trebui să monitorizeze cu atenție punerea în aplicare a cerințelor de lichiditate, adică, au, pe termen lung-lichid suficient de puternic lichide și active lichide în raport cu datorii, sub rezerva termenilor, tipurile și sumele. De asemenea, respectați rapoartele de lichiditate actuale, pe termen lung și instantaneu.

O condiție obligatorie pentru activitatea oricărei bănci este efectuarea unei analize statistice a operațiunilor cu active. În acest sens, apare un anumit set de sarcini:

- analiza structurii portofoliului de credite;

- analiza gradului de participare la capital;

- analiza structurii operațiunilor și schimbarea acestora în timp;

- compararea structurii operațiunilor bancare;

- Evaluarea respectării rezervelor obligatorii de reglementare obligatorii;

- determinarea calității activelor, în special evaluarea riscului de credit;

- operațiunilor de grupare a activelor în funcție de gradul de lichiditate.

Banca, ca orice altă întreprindere a cărei activitate se desfășoară într-o economie de piață, se confruntă cu riscuri de pierdere. Sarcina de a gestiona aceasta este de a distribui activele într-un mod optim, ceea ce minimizează riscurile.