Fluxuri financiare. Sistem logistic de gestionare a resurselor în cadrul întreprinderii

Astăzi, întreprinderile autohtone operează în condiții economice destul de instabile. Aceasta determină căutarea celor mai eficiente moduri și metode de reglementare a funcționării companiilor industriale. Logistica este una dintre ele. Aceasta ne permite să ajungem la un nivel fundamental nou de gestionare a informațiilor, financiar și fluxurile de materiale

Realitățile moderne

Fundamentele economiei de piață, care implică o creștere a eficienței procesului de producție și a vânzării de produse, formează necesitatea izolării și cercetării circulației fondurilor. Aceasta corespunde mișcării valorilor mărfurilor. În procesul de trecere de la un subiect la altul, acestea pot fi considerate resurse financiare ale organizației. Mișcarea lor este determinată de o serie de operații logistice.

Obiectivele logisticii

Fundamentele unei economii de piață formează fundamentul unei activități economice eficiente a companiilor. Extinderea amploare a producției, necesitatea crescândă de a consolida toate tipurile de interacțiuni creează crearea unor cerințe privind noile metode și forme de administrare în companii. Soluția de sarcini tradiționale în condiții moderne asigură gestionarea eficientă a fluxurilor financiare. Logistica este un sistem specific, ale cărui principii și metode vă permit să planificați și să monitorizați mișcarea fondurilor. În cadrul acestei discipline, fluxurile materiale și financiare interacționează strâns unele cu altele. Aceasta ne permite să găsim cele mai raționale soluții pentru provocările cu care se confruntă companiile.

Aspecte teoretice

Fluxurile financiare ale întreprinderii sunt mișcări direcționate ale resurselor financiare. Ea se desfășoară în cadrul sistemelor logistice și între ele. Aceste mișcări sunt necesare pentru asigurarea informațiilor și fluxurilor materiale. Acestea apar atunci când se rambursează costurile și costurile logistice, atragerea din surse relevante, deduceri pentru serviciile prestate și bunurile vândute membrilor lanțului. Resursele financiare reglementate ale organizației furnizează în timp util și complet sumele, termenii și sursele de primire a fondurilor.

Sarcinile logisticii

În cadrul disciplinei se desfășoară:

1. Analiza fluxurilor financiare.
2. Construirea de modele privind utilizarea surselor de fonduri și algoritmul de mutare a banilor în ele.
3. Identificarea nevoilor, selectarea rezervelor de finanțare, controlul ratelor dobânzilor la guvern și obligațiuni valoroase, precum și la împrumuturile interbancare și bancare.
4. Crearea și reglementarea unui echilibru liber pe conturile bugetare, valutare și ruble pentru obținerea de venituri suplimentare din operațiuni de afaceri utilizând instrumente extrem de eficiente.
5. Cercetarea pieței și prognoza surselor de primire a fondurilor prin metode de marketing.
6. Formarea sistemelor de operare pentru procesarea informațiilor și a cifrei de afaceri.
7. Coordonarea reglementării operaționale a fluxurilor materiale și financiare. În acest caz, în primul rând, se evaluează costurile asociate, de exemplu, transportului de produse de transport. Managerul construiește modele de fluxuri de materiale, luând în considerare costurile.

Principiile logisticii

Fluxurile financiare și circulația valorilor, producția și minimizarea costurilor ar trebui să fie echilibrate. Acest lucru se realizează prin intermediul mecanismului de autoreglementare a logisticii. Pentru proiectele de produse finite, condițiile de ajustare de aprovizionare de la partenerii sau clienții din sistemul oferă posibilitatea apariției unor modificări în circuitul de alimentare. Aceasta arată flexibilitatea logisticii. Metodele utilizate în cadrul disciplinei permit reducerea la minimum a costurilor de producție, maximizând ciclurile de execuție pe termen scurt ale proiectelor. Logistica se distinge prin abilitatea de a modela fluxurile financiare, de a anticipa mișcarea fondurilor de la surse la executorii de programe. În acest caz, cifra de afaceri a banilor liberi se realizează cu o eficiență maximă. În cadrul disciplinei, se realizează integrarea proceselor de furnizare, finanțare, producție și marketing într-un singur organism de executare a proiectului. Unul dintre principiile fundamentale ale actelor volumul veniturilor corespunzătoare mărimii cheltuielilor necesare, rentabilitatea, care se realizează prin evaluarea nu numai costurile, dar, de asemenea, „presiunea“ asupra lor, iar randamentul în procesul de plasare a banilor.

Aspectul cheie

Controlul fluxurilor de materiale acționează ca atare. Acestea includ, în special, circulația materiilor prime, a produselor finite, a produselor semifabricate. Pentru fiecare flux de materiale care are loc în procesul de achiziționare a materiilor prime sau de vânzare a produselor, stocarea sau transportul produselor, există un flux financiar. Poate fi o investiție de fonduri sau o compensație pentru vânzarea de bunuri.

Modele de trafic

În procesul de planificare și organizare operațiuni logistice Este necesar să se calculeze modelele de transferuri financiare. De exemplu, în relațiile internaționale, utilizarea termenilor de livrare FOB și CIF afectează alocarea costurilor de asigurare și de transport între furnizor și clientul mărfurilor. În procesul de transport, costul daunelor asupra bunurilor este suportat fie de transportator, fie de expeditor, în funcție de condițiile contractului, de caracteristicile reale pe care le deține marfa, de informațiile specificate în documentele de proprietate. Când se ajustează condițiile sistemului de stocare, se poate schimba calitatea și siguranța produselor. Aceasta, la rândul său, va afecta costul serviciilor. De asemenea, trebuie să se țină seama de faptul că, atunci când se vinde produsul singur, cu ajutorul agenților de vânzări, al expeditorilor și al agenților de comision, apar diferite costuri, cifra de afaceri diferită și durata ciclu financiar.

specificitate

Fluxurile financiare acționează ca indicatori ai durabilității și bunăstării companiilor. Acestea indică eficiența activităților logistice și sunt necesare în planificarea și formarea interacțiunilor cu contrapărțile. La organizarea bugetului pentru perioada curentă, principalele fluxuri financiare indică volumul încasărilor viitoare și investițiile de capital necesare. Ei estimează indicatorii de rentabilitate și rentabilitate, care, la rândul lor, sunt folosiți la întocmirea situațiilor financiare. În plus, evaluarea transferurilor de numerar vă permite să justificați atragerea de împrumuturi și investiții, să încheiați contracte și contracte benefice. Din toate acestea, devine clar că fluxurile financiare îndeplinesc sarcini importante legate de furnizarea, contabilizarea și coordonarea circulației fondurilor în cursul operațiunilor logistice.

Cerințe de sistem

Pentru asigurarea în timp util și deplină procese logistice trebuie respectate anumite reguli. Primul este suficient. Aceasta înseamnă că resursele financiare ale companiei trebuie să fie în volumul necesar și în momentul în care este nevoie de ele. Pentru a pune în aplicare cerința de respectare a fluxului de fonduri în elaborarea planurilor, dimensiunea și timpul costurilor pentru achiziționarea și transportul ulterior al materiilor prime și echipamentelor, se iau în considerare standardele de producție și depozitare. Luați în considerare specificitatea tehnologiilor de distribuție și distribuție. O altă cerință importantă este fiabilitatea surselor și eficiența mobilizării fondurilor. Pentru a realiza această situație, situația pieței este monitorizată și sunt selectate zone cu risc minim. Împreună cu aceasta, se determină secvența de atracție a surselor, complicațiile probabile se dezvăluie atunci când sunt incluse în resursele operației. Cerința de bază a logisticii este optimizarea costurilor. Aceasta se realizează prin raționalizarea atragerii și distribuirea ulterioară a fondurilor. O cerință importantă este coerența fluxurilor de informații, materiale, financiare și de altă natură în întreaga circulație a lanțului de mărfuri. Îndeplinirea acestei sarcini sporește raționalitatea utilizării activelor de producție și a banilor. Monitorizarea consecvenței firelor ajută la realizarea optimizării globale a proceselor pe întregul sistem.

eficiență

Această cerință se referă la mediul extern din jurul sistemului logistic. Fluxurile de fluxuri financiare ar trebui să se schimbe rapid și flexibil atunci când se schimbă situația politică și economică, condițiile juridice și comerciale. Datorită faptului că participanții la operațiunile logistice aparțin diferitelor zone de producție și zone de circulație, structura și structura mișcării fondurilor ar trebui adaptate pentru fiecare contrapartidă.

regulament

Este necesar să se asigure conformitatea fluxurilor financiare cu cerințele de mai sus. Atunci când se realizează acțiuni corective, este necesar să se respecte condiția interconectării direcțiilor. Aceasta se referă în primul rând la interacțiunea informațiilor și a fluxurilor financiare. Implementarea acestei sarcini este facilitată de utilizarea sistemelor adecvate care oferă suport pentru luarea deciziilor, utilizarea structurilor automatizate corporative și a bazelor de date. Cu cât este mai mare structura logistică, cu atât sunt mai multe lanțuri ramificate în ea, cu atât este mai complexă fluxul fluxurilor financiare. În procesul de investigare a mișcării fondurilor, este necesar să se stabilească nivelul detalierii acestora, să se identifice factorii care afectează mediul intern și extern.