Articolul 171 din Codul penal: afaceri ilegale

Astăzi, tot mai mulți oameni încep să se angajeze în orice afacere, mare sau nu. Înainte de a vă începe propria producție sau furnizarea de servicii, trebuie să vă înregistrați la autoritățile fiscale ca persoană juridică sau IP.

Cu toate acestea, nu toți vor să beneficieze de propria lor afacere, trec această procedură. În consecință, aici este vorba despre afaceri ilegale, pentru care proprietarul poartă atât responsabilitatea administrativă, cât și cea penală.

Despre lege

Codul Penal se ocupă de afaceri fără înregistrare sau fără licență. Astfel, dacă un antreprenor este deja un agent fiscal, dar desfășoară activități fără permisiune specială, acest lucru este pedepsit și în conformitate cu strictețea legii (articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse).

Tipurile de antreprenoriat, în cazul în care este necesară o licență, sunt specificate într-o lege specială adoptată în acest sens. De exemplu, este necesar un permis special pentru desfășurarea activităților bancare, vânzarea de combustibili și lubrifianți și alte forme similare de afaceri. Acest lucru este necesar pentru a proteja piața de oameni de afaceri necinstiți, deoarece activitățile licențiate implică un control special asupra acțiunilor acestor întreprinderi.

încălcare

Astfel, în cazul în care un cetățean a decis să înceapă o afacere (activitate, ceea ce presupune o sistematică primi nici un venit), acesta trebuie să fie înregistrate la administrația fiscală privind localizarea întreprinderii și / sau de a obține o licență.

În cazul în care se va constata că nici unul, nici celălalt nu există, activitatea se încadrează în descrierea prevăzută la articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse - antreprenoriat ilegal. În funcție de numărul de persoane care au participat la el și de valoarea profitului pe care omul de afaceri l-au reușit deja să-l extragă, a fost pronunțat un verdict.

Criminalitate și pedeapsă: Articolul 171, Partea 1 din Codul penal al Federației Ruse

Partea 1 din dispoziția menționată prevede că, în cazul în care activitățile unei astfel de societăți au provocat daune majore sau sunt legate de primirea de venituri în această cantitate, se pot aplica următoarele tipuri de pedepse:

- amendă de până la 300 de mii de ruble;

- munca obligatorie de până la 480 de ore;

- arestare de până la 6 luni.

Partea 2

În plus față de asta articolul 171 din Codul penal prevede de asemenea o infracțiune săvârșită de mai multe persoane în cadrul unui plan pre-proiectat sau fără el, dar care provoacă pagube deosebit de mari. Pedeapsa pentru acest tip de activitate este următoarea:

- amendă de până la 500 de mii de ruble;

- muncă forțată de până la 5 ani;

- închisoare de până la 5 ani, cu amendă de până la 80 mii ruble.

Aceste sancțiuni includ articolul 171, partea 2 din Codul penal.

modificări

Aici se poate observa că orice activitate care implică obținerea unui venit permanent, chiar dacă persoana vinovată a reușit să facă o singură tranzacție, este ilegală. Cu toate acestea, articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse în noua formulare preconizată scutirea de răspundere penală, dacă fapta este comisă pentru prima dată, cetățeanul nu are un cazier judiciar și a rambursat toate prejudiciile cauzate sau a transformat în mod voluntar venitul în favoarea statului.

Modificările s-au referit la mai multe articole, dar în ceea ce privește eliberarea, sunt prevăzute infracțiuni simple, fără circumstanțe agravante (cum ar fi articolul 171, partea 1 din Codul penal al Federației Ruse).

În ceea ce privește valoarea daunelor sau a profitului, putem spune că suma pe care antreprenorul o primește este supusă controlului. Acestea includ costurile suportate de omul de afaceri pentru a-și organiza afacerea.

De exemplu, dacă proprietarul unei stații de benzină a ridicat o anumită sumă și apoi a cumpărat combustibil și salariile plătite salariaților, se ia în considerare valoarea finanțării înainte de operațiunile de cheltuieli.

alimente

În plus față de crimele în sine, care prevăd articolul 171 din Codul penal (afaceri ilegale), în special oamenii de afaceri "avansați" nu se opresc aici. Asta este, există un alt tip de implementare ilegală a afacerii, atunci când o organizație este înregistrată sau chiar are o licență, dar există probleme cu bunurile.

Articolul 171.1 din Codul penal prevede în mod explicit că, în cazul în care persoana juridică sau fizică (nu contează) transportă, cumpără sau primește și magazine sau vinde bunuri fără marcaj, este considerat o crimă.

Deoarece anumite activități sunt supuse licențierii, atât de multe bunuri de consum sunt supuse certificării și etichetării speciale.

În mod separat, cifra de afaceri a alimentelor, a alcoolului și a produselor din tutun este prezentată la articolul 171.1, pct. 3-6.

În cazul în care un om de afaceri comite o cifră de afaceri de produse fără informații obligatorii privind produsul în sine sau nu marchează, pedeapsa va fi de următoarele tipuri:

1. Dimensiuni mari:

- amendă de până la 400 mii ruble;

- muncă forțată de până la 3 ani;

- termen în instituția corecțională de până la 3 ani plus o amendă de până la 80 mii ruble;

2. Dimensiune deosebit de mare:

- amendă de până la 700 de mii de ruble;

- muncă forțată de până la 5 ani;

- executarea unei pedepse preventive într-o colonie de până la 6 ani cu amendă de până la 1 milion de ruble.

În acest caz, codul, în notele la articolul 171.1, indică denumirile dimensiunilor în termeni monetari pe părți. Pentru părțile a treia și a patra, cea mare este de 250 de mii de ruble, cea mai mare fiind de 1 milion de ruble.

Produse speciale

În ceea ce privește alcoolul și țigările, legiuitorul a prevăzut pedeapsa pentru cifra de afaceri a acestor mărfuri fără marcare specială sub formă de timbre de acciz. În același timp, dimensiunea mare va fi volumul de 100 de mii de ruble, și în special mare - 1 milion de ruble.

Dacă un antreprenor, știind despre necesitatea de a eticheta produsele distileriilor și fabricilor de tutun în acest fel, nu face acest lucru, el se confruntă cu pedeapsa:

- amendă de până la 500 de mii de ruble. (800 de mii de ruble, cu o sumă deosebit de mare);

- muncă forțată de până la 3 ani (până la 6 ani, respectiv);

- colonie, termen - până la 3 ani cu o amendă de până la 120 de mii de ruble. (6 ani și 1 milion pentru o sumă deosebit de mare).

Activitatea de jocuri de noroc

Toată lumea vrea să câștige bani. Cineva merge la serviciu, iar cineva se angajează în activități ilegale, cu perspectiva de a obține un venit uriaș.

În legătură cu legea privind interzicerea organizațiilor de jocuri de noroc în multe țări, precum și în Rusia, oamenii de afaceri nu prea onești au continuat activitățile lor subterane sau de a crea noi spațiu pentru o astfel de divertisment. Nu este un secret faptul că venitul din acest tip de afacere este foarte tangibil, deși el însuși este destul de riscant.

Odată cu interdicția, a apărut un articol care prevede o anumită pedeapsă pentru implementarea unor astfel de activități ilegale - 171.2. Această prevedere ia în considerare încălcările mai detaliate decât articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse. Compoziția crimei nu este aproape diferită, aici este important un anumit tip de activitate.

În dispoziția (descrierea faptei) se spune că criminalul este așa activitatea antreprenorială, care se bazează pe organizarea și / sau implementarea jocurilor de noroc. Este de remarcat faptul că jocurile pot fi efectuate folosind echipamente speciale, Internet sau prin orice fel de comunicare. În cazul în care un om de afaceri a organizat o astfel de divertisment într-o zonă autorizată de jocuri, dar nu a primit o licență în acest sens, este de asemenea răspunzător penal.

La examinarea unor astfel de cazuri, se poate spune că acțiunile unui antreprenor se încadrează în descrierea pe care o conține articolul 171 alineatul (1) din Codul penal al Federației Ruse, însă legiuitorul a identificat în mod specific această activitate într-o poziție separată.

sancțiuni

Pedeapsa pentru 172.1 nu este mult, ci mai mult:

- amendă de până la 500 de mii de ruble;

- muncă obligatorie de până la 240 de ore;

- restricționarea libertății la 4 ani, privarea - până la 2 ani.

Având în vedere acest lucru zone de joc în Rusia doar doi, nu toată lumea își poate permite să se angajeze în jocuri de noroc. O zonă este situată în Teritoriul Krasnodar ("Azov-City"), al doilea - în Altai ("moneda siberiană").

Pedeapsa pentru grupurile și funcționarii durabiți

Atunci când o infracțiune este săvârșită de cîteva persoane în coluziune sau dacă antreprenorul a obținut profituri singure în cantitate suficient de mare, articolul 171.2 din Codul penal al Federației Ruse din Partea a II-a prevede următoarele sancțiuni:

- amendă de până la 1 milion de ruble;

- un termen real într-o instituție de corecție de până la 4 ani, cu amendă de până la 500 de mii de ruble.

În cazul în care există circumstanțe deosebit de agravante (un grup organizat, utilizarea unei poziții oficiale sau o dimensiune foarte mare), prevede pedeapsa unei amenzi de până la 1,5 milioane de ruble, precum și difuzarea de pedepse cu închisoarea de până la 6 ani, cu o amendă de până la 1 milion de ruble.

În plus, dacă fapta a fost comisă ofițer sau o persoană care are o poziție înaltă (sau nu), făptuitorului i se poate interzice continuarea activităților și ocuparea postului relevant timp de până la 5 ani. Această parte a pedepsei este realizată împreună cu închisoarea și amenda, deși sancțiunile pot fi și pur și simplu în formă de închisoare în colonie. Trebuie remarcat că articolul 171 din Codul penal nu conține astfel de detalii.

Acte similare

Astfel, în ceea ce privește antreprenorii care desfășoară activități ilegale (fără înregistrare sau fără autorizație pentru anumite activități), există mai multe articole în care activitatea în sine este împărțită pe produs sau tip de produs.

De exemplu, articolul 172 din Codul Penal se referă separat la pedepsirea activităților bancare ilegale, iar articolul 222 - pentru cifra de afaceri a armelor comise de un grup de persoane (în părțile 2 și 3).

Formular de înregistrare

În unele cazuri, putem vorbi despre formarea ilegală (crearea) a unei persoane juridice. Ilegal și pedepsit va fi considerat o astfel de înregistrare, în care au fost folosite documente false sau bărbați în față.

În acest caz, chiar dacă firma desfășoară activități legitime, o încălcare a regulilor de înregistrare implică pedeapsă conform articolului 173.1 din Codul penal al Federației Ruse.

structură

Ca și în orice infracțiune, actul care prevede articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse trebuie să conțină și o compoziție, altfel acțiunile nu vor fi activități ilegale.

Având în afaceri ilegale în ceea ce privește teoria dreptului penal, trebuie remarcat faptul că compoziția este o alternativă, materiale și formale, și are o calificare și care se încadrează în special semne care descrie pe deplin articolul 171 din Codul penal.

Metodologia investigației

Identificarea acestor infracțiuni este de a găsi semne care să permită să spună despre activitățile antreprenorului care au fost săvârșite ilegal.

Există și câteva nuanțe aici. Investigatorul trebuie să afle exact ce fapte trebuie luate în considerare și când toate aceleași afaceri pot fi considerate ilegale. În plus, profitul obținut în procesul de afaceri ilegale are, de asemenea, importanță.

În cazul în care această sumă pe o scară largă (inclusiv proprietate), de la 1,5 milioane de ruble., Infracțiunea este calificat în conformitate cu partea 1 a articolului 171, în cazul în care o scară largă (6 mln.), Aplicată articolul 171 , Partea 2 din Codul penal.

În primul rând, este necesar să se decidă ce articol să se califice drept infracțiune și numai atunci să se colecteze dovezi pe baza conținutului rechizitoriului.

De exemplu, în cazul în care antreprenorul are de înregistrare la autoritatea fiscală și există o permisiune pentru orice tip de activitate, dar, de fapt omul de afaceri face tranzacții pe formă adiacente sau similare, atunci ar trebui să fie echivalate cu a face afaceri fără licență.

De ce se întâmplă acest lucru? Acest lucru se datorează faptului că pentru fiecare activitate există norme și cerințe, de la personal la clădirea unde va fi locația întreprinderii. Prin urmare, pentru a evita problemele legii în implementarea mai multor tipuri de lucrări (servicii, producție), trebuie să obțineți o licență pentru fiecare.

În plus, dacă o astfel de permisiune există deja, dar perioada de valabilitate a expirat și antreprenorul continuă să se angajeze în această lucrare, aceasta este, de asemenea, considerată o încălcare (articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse cu observații).

Caracteristicile infracțiunilor

Este necesar să se ia act de poziția Curții Supreme în ceea ce privește antreprenorii care dețin o licență a unei alte entități. Conform legii federale "Cu privire la acordarea de licențe ..." valabilitatea teritorială a permisului nu este fixă, adică este posibilă organizarea afacerilor într-o regiune și obținerea unei licențe în altul (dacă, de exemplu, există filiale în întreaga țară).

Cu toate acestea, în cazul în care o regiune a luat un act contrar normativ cu legile Federației sau care nu țin de competența acestor organisme, precum și un om de afaceri sprijinindu-se pe actul, a primit o licență, aceasta nu poartă nici o răspundere penală sau administrativă.

Adesea, împreună cu calificarea de infracțiune descrisă la articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse, practica judiciară se referă la mai multe alte forme de acte ilegale, cum ar fi spălarea banilor (Articolul 174), utilizarea mărcii comerciale a altcuiva (articolul 180) și altele asemenea.

Dificultate în calificare

În decizia Curții Supreme, publicată la 17 noiembrie 2004, sunt indicate practicile legate de cazurile de afaceri ilegale, toate dificultățile și momentele de calificare și de numire a pedepsei. Astfel, conform documentului, apar următoarele dificultăți:

- definirea subiectului;

- diferențierea structurilor adiacente;

- conceptul de venit - diferența dintre o tranzacție unică și afacerea în sine.

În ceea ce privește veniturile de mai sus, sa spus deja că, prin acestea, trebuie înțelese toate banii primiți, luând în considerare cheltuielile suportate. În cazul în care mai multe persoane au participat la caz, veniturile sunt luate în considerare în total.

Diferența dintre câștigul de venituri o singură dată și o afacere este direcția. Dacă o persoană a cumpărat, de exemplu, un telefon mobil în China și apoi a vândut-o mai scumpă în Rusia, nu este considerată a fi o afacere și nu este pedepsită prin lege.

Tranzacția, care avea ca scop realizarea unui profit, care investește în continuare în achiziționarea de bunuri și vânzarea acestora, este considerată o activitate a antreprenorului.

Având în vedere că articolul 171 are un caracter general, este posibil să se clarifice exact ce anume este proprietatea antreprenoriatului în articolul 2 din Codul civil al Federației Ruse.

Pe convoaie adiacente se spune în cazul în care infracțiunile se încadrează într-o categorie (în acest caz, în sfera economiei), iar articolele din dispozițiile lor indică acte similare.

Compuși înrudiți

Ca un exemplu al prevederilor Codului penal 171 și 159. Și puteți vedea că, în ambele cazuri, infractorul comite, de fapt, furt. Numai în primul articol vorbim în mod specific despre afaceri, cu scopul de profit, care va fi un caracter recurent, iar al doilea articol - o confirmare de primire (prin mijloace ilegale) de bunuri, mobile sau imobile, inclusiv bani. În același timp, frauda poate fi legată atât de afaceri, cât și de rezultatul acțiunilor ilegale ale unui cetățean obișnuit.

Definiția guilty

Problema legată de obiectul unei infracțiuni este luată în considerare în decizie suficient de obiectiv. Nu permite ca ambiguitatea și opțiunile de interpretare să indice faptul că pedeapsa ar trebui aplicată unui anumit cetățean.

Astfel, răspunderea penală pentru activități ilegale, inclusiv și compoziții înrudite, poartă omul care într-un fel sau altul, a fost numit în mod permanent sau temporar, șeful întreprinderii, inclusiv filiale și reprezentanțe (articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse cu comentarii). În termeni simpli, numai cel mai important este implicat în calitate de acuzat.

Angajații care lucrează la întreprindere și execută instrucțiunile conducătorului său nu sunt responsabili pentru activitățile ilegale ale capului.

Decizia instanței

Verdictul vinovat în temeiul articolului 171 din Codul penal al Federației Ruse trebuie să conțină în mod necesar, în raționamentul descriptiv, motivele pentru care sa decis că o anumită activitate a unui cetățean era antreprenorial.

În ceea ce privește crima, ca urmare au fost primite, nu doar bani, ci, de asemenea, valoarea proprietății sau, a impus o astfel de teză, în cazul în care partea descriptivă și motivarea motivelor pentru cifra de afaceri de astfel de venituri la stat.

Poziția unui cetățean implicat ca acuzat, că el nu știa despre necesitatea de a se înregistra sau a obține o licență, nu contează: ignorarea legii nu se eliberează de responsabilitate. Mai ales dacă vorbim despre permisiunea de a desfășura anumite activități, lista lor este atât de mică încât este pur și simplu imposibil de confundat. Este puțin probabil ca producătorul de lucrări de pușcare, de exemplu, să nu știe că era necesar să obțină o licență pentru acest lucru.

În plus, toate companiile mari, cu care omul de afaceri intenționează să coopereze, solicită acest document atunci când stabilesc parteneriate în orice domeniu care este licențiat fără întârziere.