Activitatea antreprenorială ilegală: pedeapsă. Persoană fizică: răspundere și amendă pentru activități ilegale

punerea în aplicare activități comerciale

definiție

Antreprenoriatul este o activitate care vizează obținerea constantă a profitului din vânzarea de bunuri, furnizarea de servicii sau executarea lucrărilor. Pentru a dovedi că o persoană este angajată în afaceri, sunt necesare două circumstanțe esențiale:

• regularitate;
• profit sub formă de numerar.

Dacă un cetățean, de mai mult de două ori pe an, face un profit din vânzarea de bunuri sau din prestarea de servicii, atunci, în consecință, trebuie să se înregistreze cu impozitul și să plătească contribuții la trezoreria statului. În caz contrar, o astfel de afacere va fi definită ca activitate ilegală de afaceri. pedeapsă persoană fizică în timp ce aceasta va purta sub formă de răspundere administrativă, fiscală sau penală. Totul va depinde de sumele primite și de amploarea producției.

încălcare

În cazul în care un cetățean decide să se angajeze în afaceri, el trebuie să obțină o licență dacă este necesar (de exemplu, bancare, deschiderea unui post de plată) și să se înregistreze, de asemenea, la inspectoratul fiscal ca pe un IP. Dacă o persoană nu îndeplinește aceste două condiții, atunci afacerea sa va fi calificată drept activitate antreprenorială ilegală. Pedeapsa unei persoane în acest caz va fi sub formă de urmărire penală în temeiul art. 171 din Codul Atrocităților.

pedeapsă

În cazul în care cetățeanul profita sistematic din vânzarea de produse și servicii, dar nu plătește contribuții la stat și nu este înregistrat ca antreprenori, afacerea lor - este activități de afaceri ilegale.

Penalitatea unei persoane în această situație poate fi una dintre cele trei prevăzute tipuri de responsabilitate:

• administrative (penalizările sunt de la 500 de ruble și ajung la 2000);
• criminal (izolarea de la societate pentru o anumită perioadă, plăți în numerar din venitul vinovatului, arestare, muncă obligatorie);
• fiscală (în caz de încălcare prevăzute plăți obligatorii din sumele primite în mărime de 10%, dar nu mai mult de 20 000, precum și de 20% în cazul în care afacerea a fost efectuat timp de trei luni).

Organele de drept și ordine

Următoarele organe de stat abilitate să facă acest lucru pot identifica implementarea unei afaceri neînregistrate în conformitate cu procedura stabilită:

• poliția;
• inspecție fiscală;
• procuratura;
• serviciu antimonopol;
• controlul comercial.

Faptul de încălcare a legii trebuie înregistrat de organele de control din protocol. În plus, nu mai mult de două luni de la momentul detectării și suprimării unei astfel de infracțiuni ca activitate ilegală de afaceri. Pedeapsa unei persoane în această situație poate fi făcută numai printr-o hotărâre judecătorească.

Activitatea ilegală ca act criminal

În acest caz, o persoană poate fi urmărită penal în temeiul art. 171 din Codul Atrocităților. Este vorba numai dacă agențiile de aplicare a legii dezvăluie primirea venitului de către o persoană la scară largă, adică nu mai puțin de 250 000 de ruble. În același timp, este destul de dificil pentru poliție să condamne o persoană de afaceri ilegală, deoarece aceasta necesită efectuarea unei achiziții de control pentru sume mari de bani, ceea ce este destul de problematic. De aceea, fără probe suficiente pentru a deschide un caz, acesta nu va fi ridicat.

Răspunderea penală este cauzată de daune deosebit de mari în valoare de 250.000 sau mai mult și numai după aceea comerțul este definit ca activitate antreprenorială ilegală. Pedeapsa unei persoane (2016) este următoarea:

• o amendă de până la 300 000 de ruble sau din venitul făptuitorului pentru o perioadă de până la 2 ani;
• munca obligatorie;
• aresta.

În cazul în care activitățile desfășurate în afara legii, a dus la un prejudiciu într-o cantitate foarte mare, pedeapsa este de până la 100, 000 și ajunge la 500 000. În plus, partea vinovată poate fi condamnat la izolarea de societate, pentru o perioadă de până la cinci ani, dar cu cele mai mici plăți în numerar.

Aceste consecințe sunt sfârșitul afaceri ilegale (Federația Rusă). Prin urmare, cetățenii implicați în activități comerciale, ceea ce le aduce un venit constant, cel mai bine este să se înregistreze la inspecția fiscală la locul de reședință ca PI și să plătească contribuții la activitatea în stat.

Responsabilitatea pentru Codul de contravenții administrative

Oferă o amendă de 500 de ruble și până la 2000 pentru activități ilegale de afaceri. Cazul de a aduce la răspundere administrativă este considerat de o justiție a păcii. Acest lucru se poate întâmpla în locul în care a fost săvârșită infracțiunea sau pe teritoriul zonei de reședință a cetățeanului, dacă acesta raportează acest lucru. Dacă impuneți o amendă, mărimea acesteia va depinde de faptul dacă o persoană a comis o infracțiune pentru prima dată sau a fost deja implicată în desfășurarea de afaceri ilegale.

Există mai multe tipuri de infracțiuni în Codul contravențiilor administrative:

• lucrul fără licență și încălcarea regulilor de utilizare a acestuia;
• fără a lua în considerare impozitul.

Bineînțeles, mărimea amenzii va depinde de cazul specific. Munca fără permisiune specială poate fi o încălcare mai gravă a legii decât activitățile fără înregistrare. Acesta este motivul pentru care amenzi sunt întotdeauna numiți de către instanță atunci când studiază și examinează circumstanțele specifice ale cazului. Agenții de aplicare a legii, o inspecție comercială și un serviciu antimonopol pot identifica o astfel de infracțiune doar ca activități ilegale de afaceri. Pedepsirea unei persoane din Codul de contravenții administrative este o amendă care va fi plătită de o persoană numai în baza unei hotărâri judecătorești.

sancțiuni

Dacă o persoană este angajată în afaceri și nu sa înregistrat în modul prescris ca pe un IP, atunci impozitul este considerat o activitate antreprenorială ilegală. Pedeapsa fiecărui individ (2016) va fi sub forma unei amenzi în cuantum de 20.000 de ruble la 40.000, dacă este privită ca procent, este de la 10 la 20% din totalul veniturilor. În cazul nerespectării termenelor de înregistrare în cadrul unei inspecții, un om de afaceri fără scrupule se confruntă cu o amendă de la 5.000 la 10.000 de ruble.

protecție

În cazul în care un cetățean a primit daune materiale de la desfășurarea afacerilor în afara legii, el poate aplica personal agențiilor de aplicare a legii pentru a se asigura că infractorul este adus în fața justiției. În primul rând, pentru ca oamenii de afaceri ilegali să devină cât mai puțin posibil, inspecția fiscală este interesată. După cum se știe deja, Codul Fiscal al Federației Ruse prevede răspunderea sub forma plății unor amenzi considerabile pentru antreprenorii ilegali care își desfășoară activitatea de mult timp fără anumite documente.

Activitatea antreprenorială ilegală a unei persoane fizice vizează întotdeauna obținerea unui profit constant din furnizarea de servicii sau din vânzarea de bunuri. O astfel de afacere nu este înregistrată corespunzător la inspectoratul fiscal. Acest lucru implică apariția unor consecințe neplăcute sub forma plății amenzilor și, în cazuri speciale și a închisorii pentru persoana vinovată. Prin urmare, cetățenii care au întâlnit comerțul ilegal trebuie să informeze organele de aplicare a legii cu privire la acest lucru, pentru a se proteja pe ei înșiși și pe cei dragi de la cumpărarea de lucruri, produse și servicii substandard.

Cerere de înregistrare

Pentru ca activitatea unei persoane fizice care are drept scop obținerea unui profit permanent să fie complet legală, el trebuie să se înregistreze la inspectoratul fiscal la locul de reședință ca pe un IP. Pentru a face acest lucru, trebuie să furnizați următoarele titluri de valoare:

• o cerere scrisă;
• verificarea plății datoriei de stat;
• pașaportul;
• TIN și fotocopia sa.

De asemenea, o persoană trebuie să determine sistemul de impozitare. Este necesar să se facă acest lucru pentru a plăti taxele de afaceri a fost mai ușor și într-o sumă mai mică. Dacă toate documentele sunt colectate și trimise la inspecție, înregistrarea certificatului va dura doar câteva zile. Pentru a efectua aceste acțiuni, un cetățean este necesar pentru a nu plăti în viitor o amendă pentru activitatea antreprenorială ilegală și, de asemenea, pentru a-și salva timpul și banii.

specie

Nu toate activitățile pentru care cetățenii plătesc bani pot fi considerate antreprenoriale. O persoană poate primi venituri din:

• utilizarea proprietății lor (aceasta poate fi închirierea de locuințe sau de transport în chirie pentru o zi);
• vânzarea de obiecte - produse, aparate de uz casnic, mobilier;
• prestari servicii - saloane de coafura, masaj, cosmetice.

Chiar dacă o femeie a făcut o tunsoare a prietenului ei și a primit bani de la ea pentru aceasta, ea nu trebuie să meargă imediat la taxă și să se înregistreze ca un IP. Acum, dacă aceasta este ocupația ei constantă, aducând un venit stabil, atunci în această situație va fi necesară înregistrarea. În caz contrar, o astfel de afacere este o activitate antreprenorială ilegală, pedeapsa pentru care poate fi de până la câteva mii de ruble.

jurisprudență

Este destul de dificil și nu este întotdeauna posibil să identificați oamenii de afaceri neînregistrați agențiilor de aplicare a legii. Dar, uneori, în practică, există situații în care cumpărătorii care primesc un produs de calitate inferioară vin la poliție sau la serviciul fiscal.

Cauza din materialele de caz:

Femeia ia cerut prietenei să o ajute să facă o renovare frumoasă și modernă în bucătărie și baie. Acesta din urmă a fost de acord, pentru că este un tencuitor profesionist, pictor și primește astfel de „shabashki“ bun venit, deși oficial nu lucrează nicăieri și nu este înregistrată ca o adresă IP.

După ce femeia și-a terminat lucrarea, clientul ia cerut să albuiască din nou tavanul, pentru că nu era suficient de alb și curat. Femeia nu a fost de acord, a luat banii și a plecat. Clientul a aplicat impozitului cu o cerere de al aduce pe acesta din urmă la evidența unei afaceri neînregistrate și a furnizat dovezi că repararea apartamentelor este principalul venit al cunoștinței sale.

Inspectoratul Fiscal a redactat un protocol pe baza căruia instanța a decis să dețină răspunderea unui cetățean, care implică o amendă în favoarea unei persoane pentru activități ilegale de afaceri. În plus, făptuitorul trebuia să se înregistreze ca un IP în termen de cinci zile.

În acest exemplu, se poate observa că o femeie pur și simplu a desfășurat activități comerciale ilegale, folosind abilitățile și abilitățile proprii. Dar nu a vrut să plătească impozite statului, așa că a fost amendată de instanță pentru acțiuni ilegale.

În cazul în care cetățeanul se desfășoară în mod constant reparații necorespunzătoare din camera de zi, precum și organizații și întreprinderi, în cazul în care valoarea venitului era considerată impresionantă și a ajuns, de exemplu, 300 de mii de ruble, făptuitorul ar putea fi urmărită penal pentru o infracțiune, deoarece activitățile de afaceri ilegale Articolul . 171 din Codul penal.