Tipuri de operațiuni bancare. Servicii de decontare și de numerar. Operațiuni ale băncilor cu valori mobiliare

Înainte de a afla ce tipuri de operațiuni bancare există, trebuie să înțelegeți câteva dintre cele mai importante definiții. De exemplu, care este instituția luată în considerare? În terminologia economică modernă, banca acționează ca o subdiviziune financiară și de credit care efectuează toate tipurile de operațiuni atât cu bani, cât și cu titluri de valoare. În plus, el este autorizat să furnizeze toate tipurile de servicii diferitelor persoane fizice și juridice, precum și, bineînțeles, guvernului. Vă puteți imagina această structură ca o organizație comercială creată pentru a crește profiturile, pentru a efectua anumite operațiuni bancare și acordarea de drepturi exclusive de a atrage fonduri de la terțe părți și apoi plasarea acestora în numele său.

Clasificarea principală

În lumea modernă, aproape fiecare concept are o anumită tipologie. Deci, este posibil să se facă distincția între unele operațiuni bancare de bază. Există doar trei dintre ele:

• atragerea de depozite în valută străină;
• operațiuni de creditare;
• atragerea de noi clienți.

Să analizăm fiecare în detaliu. Astfel, primul tip are scopul de a atrage fonduri monetare atunci când condițiile sunt acceptate pentru executare imediat după încheierea contractului între organizații. La rândul său, operațiunile de împrumut diferă prin faptul că fondurile anterior implicate sunt distribuite de către bancă în nume propriu și completate în conformitate cu contractul, care specifică termenii și condițiile returnării. Al treilea tip este deosebit de important, deoarece, ca orice altă organizație, structura financiară în cauză necesită o dezvoltare continuă. Menținerea legăturilor existente și atragerea constantă a clienților noi ar trebui să fie asigurată prin crearea condițiilor favorabile și favorabile pentru cooperare.

Soiuri suplimentare

Printre altele, toate tranzacțiile și tranzacțiile bancare pot fi împărțite în active și pasive. Printre primele includ în mod tradițional împrumuturi. Acesta este principalul tipul de activitate, pe care structura de mai sus primește venituri. Produsele de împrumut bancar, de obicei, aduc profit în detrimentul dobânzilor, plătite lunar de clienți pentru serviciile pe care le furnizează. Cu toate acestea, este important să rețineți că rata dobânzii percepută pentru tranzacțiile active ar trebui să depășească performanța tranzacțiilor pasive. Toate celelalte servicii furnizate de structura bancară pot fi atribuite în siguranță numărului de servicii de decontare, care, la rândul lor, au o diviziune în mai multe tipuri de bază.

Deci, operațiunile de decontare includ următoarele varietăți: activități de investiții și numerar, precum și economii și depozite. De asemenea, trebuie remarcat faptul că acestea din urmă sunt deosebit de importante sfera bancară Servicii. Acesta este principalul tip de operațiuni pasive. Scopul principal al oricărui tip de depozite este de a crește treptat cantitatea de bani deținută de bancă. Operațiunile de decontare de acest tip se extind la conturile nu numai a instituțiilor mari de stat, ci și a organizațiilor private relativ mici, precum și a persoanelor individuale care și-au exprimat dorința de a încredința economiile într-o anumită bancă.

Operațiuni bancare: dezvoltare

De-a lungul timpului, activitatea acestor structuri supuse in mod constant si continuu la serviciile de complicate și de universalizare, iar apoi furnizate devin mai diversă. Tipurile extinse de operațiuni bancare, organizarea muncii s-au schimbat. Apariția unor noi tipuri de activități sa datorat realizării unui profit semnificativ, însoțit de riscuri reduse. Acțiunile descrise au un efect benefic asupra formării în continuare a tranzacțiilor în afara bilanțului, care nu pot fi atribuite în mod neechivoc fie veniturilor pasive, fie celor active. Prin urmare, tipurile de tranzacții bancare prezentate nu sunt înregistrate în bilanț, iar comisionul primit de la acestea nu este supus impozitării.

Activitatea din afara bilanțului este cunoscută pentru o perioadă lungă de timp, dar, recent, este în special în cerere. Două dintre soiurile sale câștigă în mod activ popularitate: stoc și servicii financiare. În mod tradițional, acestea includ gestionarea acțiunilor, activitatea consultativă și planificarea funcțiilor fiscale și bugetare. Ar trebui să acordăm atenție și așa-numitei garanții. De asemenea, se referă la numărul de tranzacții în afara bilanțului. O caracteristică distinctivă este că banca în acest caz acționează nu numai ca intermediar, ci și ca participant direct la orice tranzacție. Serviciile de mai sus au un impact enorm asupra dezvoltării generale a activităților financiare ale structurii în cauză, deoarece ne permit să extindem domeniul de aplicare.

titluri de valoare

Acest termen implică un document care certifică drepturile de proprietate asociate acestuia și, de asemenea, are capacitatea de a se auto-se referi la piață și poate acționa ca un obiect complet al oricărei tranzacții (cum ar fi cumpărarea și vânzarea). Este important de reținut faptul că titlurile de valoare reprezintă surse de obținere a unui venit unic sau permanent și pot fi clasificate ca un fel de capital monetar. Prin urmare, actele de transfer de astfel de documente se fac după înscrierea într-un registru special. În plus, schimbarea dreptului de proprietate înseamnă trecerea tuturor drepturilor indicate în ele.

Titlurile de valoare sunt adesea folosite pentru organizarea activităților și funcționarea cu succes a diferitelor entități comerciale. Există credite (bilete la ordin, obligațiuni) și mijloace de plată (cecuri). Toate aceste documente sunt concepute pentru a asigura un transfer simplu și rapid de drepturi atât la materiale, cât și la alte beneficii. Astfel, toate operațiunile băncilor cu valori mobiliare sunt împărțite în două categorii principale:

• emiterea unor astfel de documente;
• acțiuni cu materiale pentru clienți.

După ce primesc o licență specială, structurile descrise mai sus au dreptul de a avea încredere în gestionarea documentelor emise în conformitate cu contractul încheiat mai des cu persoane juridice, dar uneori cu persoane fizice. În plus, devine posibilă desfășurarea următoarelor operațiuni ale băncilor cu titluri de valoare: emitere, vânzarea, cumpărarea, stocarea și contabilizarea materialelor de mai sus, care sunt utilizate ca documente de plată. Aceasta facilitează atragerea de cesiuni de bani în conturi și depozite.

diferit organizații de credit au capacitatea de a desfășura următoarele tipuri de activități financiare: dealer, brokeraj, depozitar, precum și gestionarea valorilor mobiliare, păstrarea registrelor proprietarilor și, bineînțeles, stabilirea obligațiilor reciproce între părțile cooperante. Să luăm în considerare mai detaliat fiecare dintre tipurile de operațiuni descrise mai sus. Astfel, prima categorie implică faptul că banca comercială efectuează tranzacții de tipul vânzării și cumpărării pe cheltuiala proprie și pe cont propriu. O caracteristică caracteristică este faptul că numai o persoană juridică poate acționa ca un dealer. A doua categorie de activitate este determinată de efectuarea tranzacțiilor în care banca comercială este doar un agent de avocat sau comision și toate acțiunile sale sunt condiționate de contractul relevant. La rândul său, activitatea de depozitare este exprimată în prestarea serviciilor, constând în stocarea certificatelor și înregistrarea drepturilor. Din nou, această caracteristică este disponibilă numai persoanelor juridice. În plus, este important de menționat că încheierea așa-numitului contract de depozitare nu este o bază pentru transferul de proprietate.

Toate operațiunile băncilor comerciale cu facturi legate de categoria de conducere au ca scop administrarea încrederii în titluri. În acest caz, acțiunile ar trebui să fie efectuate în numele acestei structuri pentru remunerația convenită anterior pe toată durata contractului, în interesul persoanei care a încheiat un astfel de acord cu banca. Trebuie remarcat faptul că transferul proprietății este supus nu numai valorilor mobiliare, ci și fondurilor care vor fi ulterior investite în acestea, precum și materialelor obținute ca urmare a administrării. În cele din urmă, menționăm că activitățile de compensare determină obligațiile reciproce ale părților. Acestea pot fi taxe, ajustări și reconcilieri ale informațiilor referitoare la tranzacțiile referitoare la valori mobiliare și pregătirea ulterioară a diferitelor documente contabile.

Serviciu clienți direct

Serviciile de decontare și de numerar reprezintă o funcție mai importantă a structurilor bancare, ceea ce implică lucrul cu persoane fizice și juridice. Sarcina sa principală este de a prezenta o gamă largă de servicii clienților care le-au adresat. Poate include atât stocarea, cât și transferul, precum și înregistrarea activelor financiare. Astfel, serviciile de gestiune a numerarului pot fi împărțite în mod condiționat în mai multe categorii principale: operațiuni fără numerar, numerar și valutar, precum și achiziții. Pentru un management financiar eficient, structurile bancare oferă pachete dezvoltate de servicii. Din acestea, puteți alege cel care îndeplinește cel mai mult cerințele și așteptările clientului.

Tranzacții fără numerar

Calculele de mai sus sunt caracterizate în mod tradițional prin executarea efectivă a tuturor comenzilor, notificarea sistematică a primirii sau utilizării fondurilor disponibile, pregătirea și furnizarea atât a rezultatelor intermediare cât și a celor finale pentru toate procesele în curs. Controlul asupra ordinii de referință operațiuni de numerar Acest tip de muncă este efectuată de bancă și de clientul care se adresează. Transmiterea corespondenței și a instrucțiunilor între cele două părți se face în două moduri. Primul - cel clasic - implică livrarea documentelor pe hârtie în persoană sau prin proxy. Cea de-a doua opțiune câștigă în mod activ popularitatea în ultimii ani. Aceasta este Internet banking. Această metodă de gestionare vă permite să operezi de la distanță prin mijloace financiare. Sistemul prezentat este deja utilizat în multe organizații, deoarece toate instrucțiunile și cerințele pot fi trimise prin Internet, ceea ce vă permite să urmați rapid și prompt comenzile.

Operațiuni valutare

Fiecare companie are propriile sale cont curent în bancă. Aceste conturi sunt rar utilizate pentru producția de tipuri pasive de venituri, deoarece scopul principal este de a oferi acces rapid și fiabil la creditul de fonduri prin diverse ordine de canale. Contul bancar poate fi menținut atât în ​​ruble, cât și în valută străină. Această din urmă opțiune este utilizată în mod activ în cazul în care organizația își desfășoară activitățile prin utilizarea bancnotelor străine. În astfel de situații, va trebui să deschidă trei conturi: curent, de tranzit și de contabilitate. Primul este necesară pentru eliminarea imediată a monedei existente, a doua înregistrare este primit în numerar, iar al treilea este folosit pentru a ține cont de moneda achiziționate pe piața internă. într-o bancă valută străină operațiuni de cont oferă proprietarului său, cu o serie de servicii: achiziționarea și vânzarea ulterioară de note prin ordin klienta- conversie activitate- de vânzare de transfer valută vyruchki- de fonduri în conformitate cu operațiunile de export-import încheiate ale proprietarului.

dobândirea

Acest termen interesant ascunde o funcție utilizată pe scară largă - efectuarea plăților pe un card bancar atunci când plătiți pentru diferite bunuri și servicii la puncte de vânzare cu amănuntul. Astfel de acțiuni devin disponibile doar după încheierea unui acord separat. Organizația responsabilă pentru furnizarea serviciilor de mai sus se numește achizitor. Datoriile includ furnizarea și instalarea echipamentului adecvat în punctele de vânzare, precum și întreținerea ulterioară și, bineînțeles, desfășurarea în timp util a tuturor activităților legate de utilizarea cardurilor din plastic. Trebuie remarcat faptul că există oportunități similare pentru acceptarea plăților prin Internet. În astfel de cazuri, terminalele pentru carduri de lectură se înlocuiesc cu programe speciale, ale căror forme sunt completate de cumpărător. Un serviciu similar este numit dobândirea Internetului.

Numerar la îndemână

Ca toate tipurile de operațiuni bancare de mai sus, această categorie implică acțiuni cu finanțele clientului care a aplicat. După încheierea contractului de decontare și servicii de numerar a organizației, este posibilă înregistrarea unei cărți de cec. Este necesar să se primească numerar, care în viitor poate fi folosit pentru finanțarea activităților economice ale firmei, plata bunurilor către furnizori, precum și pentru plata salariilor personalului. În lumea modernă, o carte bancară corporativă servește ca o alternativă excelentă la toate cărțile de cec cunoscute. În paralel cu înregistrarea sa, procedura de deschidere a unui cont specializat este în curs de desfășurare, conform căreia organizația de creditare poate ține evidența tuturor acțiunilor efectuate cu aceasta.

Înregistrarea fiecărei tranzacții cu o carte bancară vă permite să primiți în orice moment un extras cu toată cifra de afaceri și să calculați restul de numerar. În plus, cu ajutorul serviciilor de mai sus, puteți efectua plăți pentru a acoperi costurile de două categorii: cheltuielile de afaceri și costurile de regie, precum și costurile direct legate de activitatea principală. Primul este considerat în mod tradițional, achiziționarea de echipamente de birou și consumabile de birou, software-ul și de formare necesare materiale. Prin reprezentarea categorie este, de asemenea, creditat cu plata pentru serviciile de diverse servicii conexe (cum ar fi poștă sau curier). La rândul său, al doilea tip de cheltuieli care pot fi plătite printr-un card de credit corporativ, include plățile către furnizori, de divertisment și costurile de călătorie (constând în rezervarea și cumpărarea de bilete, plata de cazare in camere de hotel și de catering personal, închiriere de autovehicule). În plus, această categorie include și decontările cu contrapartide ale căror servicii sunt direct legate de linia principală de activitate. Rețineți că toate costurile prezentate pentru plata pe card de credit corporativ, este necesar să se atribuie impozitului reprezentând numai în cazul în care acestea sunt reglementate și susținute de o documentație corespunzătoare conform Codului fiscal curent. Astfel, funcția descrisă mai sus oferă entității juridice multe oportunități utile și este o modalitate de a rezolva o gamă largă de sarcini. Vom enumera câteva dintre ele:

• simplificarea procedurii de decontare în valută străină;
• să crească siguranța și fiabilitatea proceselor în curs de desfășurare (în timp ce minimizați probabilitatea pierderii sau furtului de fonduri și cu pierderea cardului în sine, îl puteți bloca cu ușurință);
• economii considerabile de timp (nu este nevoie de coadă la bancomatele);
• posibilitatea de acces permanent la finanțare (de exemplu, pentru a mări sau a reduce limita existentă);
• asigurând un control simplu și rapid asupra fondurilor responsabile (conectarea opțiunii de notificare prin SMS, precum și îndeplinirea cererilor de declarații cu detalii detaliate ale cheltuielilor);
• oferind variabilitatea managementului în funcție de modelul adoptat (împărțirea hărților muncitorilor în grupuri sau conectarea tuturor la un cont cu o limită comună);
• Extinderea oportunităților (efectuarea mai multor plăți, sume forfetare pentru sume care depășesc în mod semnificativ sumele disponibile pentru decontare prin transferuri numerar în numerar și achiziții prin Internet).

În concluzie

Plecând de la toate cele de mai sus, se poate concluziona că operațiunile bancare vizează o interacțiune strânsă a organizației financiare cu clientul care solicită și include o gamă largă de servicii de toate tipurile. Cu toate acestea, direcțiile cele mai de bază pot fi considerate două soiuri. Acestea sunt servicii de credit și de decontare și de numerar. Aceasta include diverse operațiuni în contul bancar, primirea documentelor de plată, înregistrarea cărților de cec, eliberarea certificatelor cerute și declarațiile privind situația contului curent al clientului, acțiuni cu carduri din plastic și multe altele.