Organisme de control al schimburilor valutare, concept, forme, tipuri.

Controlul monetar este unul dintre cele mai importante funcțiile administrației de stat, precum și controlul financiar. Esența ei este după cum urmează: subiecți care au autorizat, folosind mijloace și modalități de organizare și juridice și mijloacele de a afla modul în care această activitate pe care subiectii de control corespunde sarcinilor care sunt puse în fața lor. În plus, ei sunt implicați în analizarea rezultatelor impactului lor asupra obiectelor gestionate, abaterile de la obiective diferite și toate căile de a le atinge. Acești subiecți iau diferite măsuri pentru a preveni aceste abateri și pentru a aduce în fața justiției pe cei vinovați. Controlul monetar în Rusia este efectuat de către agenți și organisme de control valutar, și, în plus, guvernul țării.

Organele de control al schimburilor valutare sunt, în primul rând, federale organele puterii executive, ei sunt autorizați de guvern și, desigur, Banca Centrală a Federației Ruse. Agenții de control valutar sunt băncile care sunt autorizate și responsabile față de CBR, autoritățile vamale, desigur, participanții la piața valorilor mobiliare care nu sunt autorizați de bănci.

Autoritățile de schimb valutar interacționează cu Banca Centrală a Federației Ruse, ele interacționează, de asemenea, cu autoritățile vamale ale băncilor care sunt autorizate ca agenți de control.

Agenții și organele de control al schimburilor au drepturile lor. În primul rând, aceștia pot efectua diverse verificări privind respectarea de către nerezidenți și rezidenți a actelor de reglementare valutară și a legislației valutare. Pe lângă agenții și organismele de control al schimburilor, pot fi efectuate toate verificările privind fiabilitatea și caracterul complet al contabilității, precum și raportarea tuturor operațiunilor valutare ale nerezidenților și ale rezidenților. Acestea pot solicita mai întâi și apoi să primească informații și documente legate de desfășurarea diverselor operațiuni, precum și deschiderea și gestionarea ulterioară a conturilor.

Controlul valutar exercitat de organele sale este împărțit sub controlul Serviciului Federal de Supraveghere Financiară din Rusia și al Băncii Rusiei. În același timp, controlul de schimb exercitat de agenții săi este împărțit în controlul impozitării organismele, autoritățile vamale, participanții la piața valorilor mobiliare și băncile autorizate.

Formele de control valutar sunt exprimate în mijloace și metode specifice de organizare a tuturor acțiunilor de control ale entităților în cadrul relațiilor juridice valutare. Tipurile de control valutar sunt alocate în funcție de momentul la care a fost angajat. Primul tip este controlul preliminar, care se efectuează înainte de efectuarea tranzacțiilor valutare. În acest caz, autoritățile relevante controlează legalitatea și oportunitatea luării oricărei decizii. Următorul tip de control valutar este controlul, care se efectuează în procesul de efectuare a diferitelor tranzacții valutare efectuate de nerezidenți și rezidenți. Al treilea tip este controlul ulterior, este efectuat de agenți și organisme după comisie de către nerezidenți și rezidenți de schimb valutar operațiuni. Potrivit rezultatelor sale, se efectuează emiterea de instrucțiuni de către organele de control valutar, care obligă participanții la relații juridice valutare să elimine toate încălcările constatate cât mai curând posibil. În plus, rezultatele acestui tip de monitorizare a clienților băncilor autorizate poate fi refuzată deschiderea contului sau orice tranzacții valutare cu excepția cazului în documentele specificate nu au fost furnizate sau puse la dispoziție, dar nesigure.

Ținând cont de particularitățile puterilor de control ale diferitelor organe de stat, asemenea forme de control al schimburilor, cum ar fi controlul mediat și cel direct, sunt de asemenea evidențiate. Primul control este efectuat de guvern, iar al doilea - de alți agenți și organisme de control valutar.