Semne de faliment al unei persoane juridice

Adesea, ieri, chiar o companie de succes dispare brusc de pe piață, iar creditorii din toate părțile cer să-și achite datoriile către ei. Întârzierea în salarii, prezența datoriilor la împrumuturi - primele semne de faliment. Dar numai o instanță de arbitraj poate declara o companie în faliment.

Banii contează ca

Procedura de recunoaștere a societății ca faliment este lungă și complexă. Sa elaborat un întreg sistem de măsuri, care ar trebui urmate de persoane interesate - creditori, fondatori, parteneri, pentru a ieși din situația cu cele mai mici pierderi pentru ei înșiși. După ce au descoperit primele semne ale falimentului debitorului, nu toți se grăbesc cu cererile adresate instanței de arbitraj, deoarece acestea nu pot fi decât dificultăți temporare pentru compania parteneră. Cu toate acestea, cu o criză prelungită, probabilitatea ruinării sale cele mai apropiate este semnificativ crescută. Motivele de îngrijorare sunt:

• incapacitatea de a plăti plăți curente urgente;
• datoriile angajaților cu salarii de câteva luni;
• reducerea producției, a vânzărilor sau a serviciilor;
• pierderea clienților obișnuiți etc.

Printre semnele principale de faliment al unui individ - datorii pe obligațiuni datorie de peste cinci sute de mii de ruble, care durează trei luni. Pentru o entitate juridică, această sumă reprezintă mai mult de trei sute de mii de ruble. Întreprinderile monopoliste intră în procedura de faliment cu o datorie de un milion de ruble. Semnele de faliment ale unui antreprenor individual sunt aceleași ca și pentru un individ - cinci sute de mii de ruble, pe care nu le poate plăti mai mult de trei luni. Găsirea unor astfel de probleme de la partenerul sau debitorul dvs. este o ocazie să vă gândiți să vă păstrați fondurile proprii. Indiferent de parteneriatul strâns dintre companii, în afaceri toți își păstrează propriile interese și dacă dificultățile financiare ale unuia sunt capabile să scadă altul, sindicatul se încheie. Pentru a aplica instanței de arbitraj cererea de recunoaștere a unei organizații care datorează o sumă destul de mare de bani, creditorul său poate fie singur, fie cooperează cu alte victime. Dacă debitorul nu este o organizație politică sau religioasă, acesta poate fi declarat în stare de faliment.

Pentru fiecare - o abordare separată

Pentru fiecare categorie de persoane juridice este prevăzută o schemă separată de faliment. Conceptul și caracteristicile procedurii sunt, în esență, similare, dar diferă în ceea ce privește valoarea datoriilor și calendarul neplății acestora. Deci, pentru organizațiile de asigurări, de credit și de compensare, platforme de tranzacționare, este suficient timp de două săptămâni să nu plătească facturile, astfel încât partenerii săi suspectează că ceva nu este în regulă și are baza de a se adresa instanței. Pentru organizațiile strategice (fabrici chimice, întreprinderi de apărare etc.), această perioadă este de șase luni. Dar cerințele cele mai stricte pentru declararea lor în stare de faliment sunt împotriva dezvoltatorilor. Este destul de dificil să se lichideze oficial o organizație de construcție printr-o instanță de arbitraj, deoarece activele sale sub formă de clădiri parțial construite se pot dovedi a fi destul de substanțiale, deși nu sunt suficiente pentru a îndeplini toate obligațiile financiare. În acest caz, este necesar să încercați din greu să stoarceți maximum din restul minimului pentru a răspunde intereselor tuturor victimelor.

Normele de depunere a cererilor în instanță, un pachet de documente și măsuri procedurale pentru fiecare categorie de societăți sunt, de asemenea, prescrise, în funcție de statutul lor. Alertarea persoanelor interesate ar trebui să determine datoriile unui partener sau debitor nu numai către bănci și parteneri de afaceri, ci și la serviciile publice, precum și la birourile fiscale și de pensii. Imposibilitatea de a face deduceri obligatorii la timp, pentru încălcarea unor sancțiuni penale grave - aproape semnul principal care ar trebui să fie alarmat că ceva nu este în regulă cu compania.

Dohozyaynichalis

Atât factorii externi, cât și cei interni pot duce la faliment. Primul include o scădere accentuată a dolarului, o scădere a vânzărilor datorită apariției unui produs mai bun și mai ieftin din partea concurenților, inflației și mult mai mult. Acești factori sunt greu de calculat și afectați. Spre deosebire de interne, care depind în întregime de managementul companiei și de strategia de guvernare adoptată de el. Lipsa fondurilor proprii de la o organizație sau o firmă din cauza unei politici de investiții incorecte poate fi considerată un semn semnificativ al falimentului unei persoane juridice. Mai ales dacă această tendință persistă o perioadă lungă de timp. Cu toate acestea, duce la colapsul de probleme nu se acumulează în mod necesar treptat, se pot prăbuși și brusc. De exemplu, cu o scădere accentuată a cursului de schimb al rublei cu împrumuturile în valută.

Dacă vorbim despre erorile interne greșite ale managerilor care nu au putut construi o strategie eficientă de management, atunci pot fi luate în considerare cele mai dezastruoase proiecte:

• expansiunea precoce a producției, cu o scădere puternică a vânzărilor;
• achiziționarea de materii prime sau echipamente la dobânzi ridicate;
• utilizarea irațională a activelor de producție;
• cheltuieli nejustificate pentru întreținerea personalului și câștiguri neconfirmate și salarii și prime etc.

Lista semnelor de faliment ale întreprinderii datorită sistemului de management incorect al direcției sale poate fi continuată. Odată cu apariția unor mici probleme, acestea pot fi întărite de diferențele dintre fondatori sau investitori și de dificultățile în elaborarea unei strategii unificate pentru nivelarea cazurilor sparte. Conflictele dintre personalul de lucru pot afecta scăderea calității produselor sau serviciilor. Și, ca o consecință, pierderea consumatorilor. Efectul unui bulgăre de zăpadă poate duce la prăbușirea companiei într-un timp relativ scurt și fără prezența unor probleme externe. Dar procesul lor agresiv ireversibil de ruină se dezvoltă mai rapid.

"Ajută" din afară

Un semn evident al falimentului unei persoane juridice sau fizice poate fi considerată ca fiind o scădere bruscă a capacității lor de a plăti din cauza intervenției unor factori neprevăzute dincolo de controlul politicii interne a conduce afacerile companiei. Nu orice companie consolidează agențiile de stat sau departamente de lucru pe o eroare de calcul posibile modificări pe piețele bursiere, pentru a se asigura de riscul operațiunilor întârziate. Deoarece nu există date cu privire la poziționarea fluctuațiilor valutare proiecții, chiar și în absența dolar credite salt ascuțite poate duce la scăderea perceptibilă în companiile de producție de venituri. Nu numai pentru că majoritatea obligațiilor contractuale pentru cumpărarea / vânzarea de materii prime și echipamente pe piața internă sunt legate de cursul de schimb. Chiar dacă calculul este în ruble, factorii de interferență asociate într-o creștere bruscă a prețului de combustibil, care este raportat la dolar, în mod inevitabil duce la o creștere a costurilor de producție din cauza creșterii costurilor de logistică. Și așa în toate - o problemă neprevăzută prinde un altul.

În perioada unei crize financiare la scară largă, tranzitorie sau prelungită, se observă mai des semne de procedură de faliment ale multor companii de succes. În plus față de un salt în valută, pierderile financiare neprevăzute pot fi cauzate de:

• reducerea subvențiilor din bugetele federale sau regionale;
• inflație;
• modificări ale actelor legislative;
• concurență sporită;
• amenzi;
• plăți de urgență etc.

În plus, ruinarea unei persoane poate duce la o cantitate de obligații ridicate care depășesc valoarea estimată a proprietății care le este disponibilă. După ce au descoperit un semn similar, partenerii de afaceri au dreptul să declare procedura de faliment împotriva companiei. Ordinea ulterioară a desfășurării acesteia va depinde de specificitatea ramurii în care firma sau organizația desfășoară activitatea.

Încredere care a izbucnit

Adesea, chiar și cu toate semnele de faliment, companiile încearcă încet să respecte cerințele legii și își comunică investitorilor și creditorilor situația lor financiară dificilă. Luând pașii riscanți, adesea prin atragerea de împrumuturi cu dobânzi mari, pentru a salva situația, problemele devin mai grave. Pentru a evita astfel de situații, economistul american Edward Altman deja în a doua jumătate a secolului trecut a elaborat mai multe metode de evaluare pentru a prezice probabilitatea falimentului pe baza unei analize a performanței companiei. Două factori, cu calcularea greșită a evitării ruinei fără împrumut, sunt considerate cele mai simple și accesibile. Cinci-factor mai exacte, dar, de regulă, bursa de valori, organizațiile de credit, mari societăți pe acțiuni recurg la ea. Pentru companiile mai mici, un model cu două factori este suficient.

În plus față de Altman, conceptul și semnele de faliment sunt bine studiate de omul de știință britanic Richard Tuffler, care și-a dezvoltat propriul sistem de patru factori pentru a prevedea o ruină probabilă. Alte tehnici bine cunoscute nu oferă o estimare corectă, cum ar fi sistemul de indicatori Beaver sau au fost create pe baza celor deja existente, ca modelul Springage - un fel de schemă Altman. Pentru o evaluare mai exactă a stării societății, cel mai adesea se analizează probabilitatea falimentului prin mai multe metode simultan. În orice caz, pentru un eveniment atât de complex, este mai bine să folosiți serviciile profesioniștilor experimentați care se ocupă profesional de această problemă. Analiza prin puterea proprie nu poate da o predicție exactă și, uneori, duce la un rezultat complet opus. Și de aici să se prăbușească - o aruncătură de băț.

Probleme, da nu acelea

Cu toate acestea, nu toată lumea consideră că o navă scufundată ar trebui salvată. De multe ori, scufundarea sa în partea de jos crește, crescând numărul de găuri din partea de jos. Deci, cu companiile problematice. Uneori, acestea sunt ruinate în mod deliberat, stoarcerea beneficiului maxim pentru proprietarii lor și plecarea fără fondurile necesare pentru a rambursa plățile. Semnele de faliment deliberat nu sunt ușor de identificat, dar există o metodă simplă dezvoltată pe baza studierii activităților de producție ale companiei și a volumului activelor curente la momente diferite.

Organizarea deliberată a organizației înainte de ruină sau chiar o declarație fictivă de sine pentru a evita plata datoriilor sunt urmărite penal de lege. În primul caz, societatea devine efectiv insolvabilă, în al doilea - dispune de mijloacele de a-și îndeplini obligațiile față de creditori, dar încearcă să o evite într-un mod legitim. În orice caz, interesele partenerilor vor fi încălcate și au dreptul să solicite returnarea banilor prin intermediul instanței.

Identificarea semne de faliment frauduloasă și dovedind inițiatori de intenții criminale ale sistemelor ilegale de propria lor îmbogățire, pedeapsa pentru acestea vor fi alocate în funcție de cantitatea de deteriorare a părților interesate. În plus față de impunerea de amenzi, care poate ajunge la 800 de salarii minime, există și o concluzie reală a infractorilor aflați în custodie timp de până la șase ani.

Datoria!

Mai devreme creditor de a găsi cu partenerul de afaceri și însoțitorul său semne de faliment, du-te la instanță, cu atât mai multe șanse el trebuie să se întoarcă banii înapoi. Să nu lăsăm în totalitate, dar cel puțin parțial. După cum am arătat deja, principalii indicatori ai neliniștii sunt datoria de peste cinci sute de mii de ruble pentru o persoană și trei sute pentru o persoană juridică. Termen de insolvabilitate a plății - de la trei luni și mai mult. Suma și calendarul nu pot fi mai mici. În caz contrar, instanța nu va accepta cererea pentru examinare. Dacă debitorul însuși nu a făcut nici o încercare de a face primul pas, deși este obligat din punct de vedere juridic, creditorii au dreptul să facă acest lucru. Este suficient pentru o declarație, un grup sau un individ - nu contează. Chiar și în cazul în care este imposibil să se îndeplinească obligațiile față de un creditor, care a plătit datorii mai multor duzini de creditori - instanța de arbitraj nu poate fi evitată.

Companiile încearcă să declare lent insolvabilitatea lor, de asemenea, pentru că, dacă sunt declarate în stare de faliment, directorului și contabilului i se poate interzice să se angajeze în activități relevante de mai mulți ani. Titularii acestor măsuri restrictive nu se aplică. Dar un cetățean obișnuit care decide să se declare falit ca individ, trebuie amintit că în următorii cinci ani i sa ordonat un drum către instituțiile de credit. În plus, timp de trei ani nu va putea ocupa posturi executive, care lucrează la o întreprindere sau organizație de orice profil. Un semn esențial al falimentului unui antreprenor individual este o datorie de cinci sute de mii de ruble și trei luni de întârziere a plăților, iar printre consecințele - o interdicție de cinci ani pentru punerea în aplicare a unor activități similare.

Fără arbitraj nu pot înțelege

Procedura judiciară este posibilă numai dacă există o cerere pentru debitor. În primul rând, motivele care duc la pierderi sunt clarificate. Accentul se pune pe identificarea semne de faliment fictive sau frauduloase, la fel ca în acest caz, procedura se duce la un alt scenariu decât debitorul ar putea aștepta. Ce măsuri vor urma în cazul detectării falsificării, cele de mai sus sunt detaliate. semne reale de faliment declanșează procesul de restabilire a solvabilității societății, ca pachetul de mai multe etape de măsuri menite să salveze firma de la ruină.

În prima etapă, introducerea observației este posibilă. Apoi urmează recuperarea financiară și controlul extern. Aceasta este numai dacă observația arată că societatea poate fi încă salvată. Dacă se stabilește imposibilitatea renașterii sale, va urma lichidarea completă a societății ca persoană juridică. În același timp, în ansamblu, instanța va lua în considerare toate semnele de insolvabilitate. Falimentul va fi stabilit numai dacă toate datele vor indica o colapsare completă a întreprinderii sau a organizației. Pentru fiecare etapă a procedurii sunt prevăzute acțiunile și competențele relevante ale specialiștilor care participă la proces. Cel mai bun rezultat al celui de-al doilea și al treilea eveniment este revenirea solvabilității individului. Dar acest lucru nu este întotdeauna posibil.

Gestiunea temporară

Primele trei-patru luni sunt faza de observare. Administratorul de arbitraj temporar desemnat de instanță examinează situația direct în procesul de monitorizare a activităților principale ale societății la fața locului. După identificarea și confirmarea semnelor de faliment ale unei persoane, el studiază posibilitatea extinderii interacțiunii cu creditorii, calculează probabilitatea de a plăti datoriile din cauza volumelor crescute de producție sau a altor măsuri eficiente. În același timp, responsabilitatea pentru siguranța proprietății debitorului revine și administratorului temporar. Nimic nu poate fi vândut sau cumpărat fără știința lui.

La întreprindere sau organizație, procesul principal de producție în timpul perioadei de monitorizare se află în modul normal. Echipa de conducere rămâne în vigoare, îndeplinind integral obligațiile personale de angajare. În această perioadă, numai prezența unui manager de arbitraj mărturisește semnele falimentului. Lucrează în strânsă legătură atât cu direcția, cât și cu investitorii debitorului, precum și cu creditorii. Pentru o perioadă de timp, toate plățile privind datoriile, transferul dividendelor și alte mijloace similare sunt suspendate.

Crumbs pentru mântuire

Dacă există fonduri disponibile de la întreprindere, care pot fi utilizate pentru stabilizarea lichidității, instanța are dreptul să procedeze la a doua etapă a procedurii de faliment - reabilitarea sau recuperarea financiară a societății. Această posibilitate poate fi utilizată dacă analiza activității firmei a arătat că, odată cu o anumită optimizare a situației financiare actuale, aceasta poate fi scoasă din criză. Sunt luați în considerare toți factorii legați de conceptul și semnele de insolvabilitate. Falimentul și lichidarea ulterioară a societății - versiunea extremă a întregului proces. Ei recurg la aceasta, folosind toate celelalte căi posibile. În plus, instanța însăși nu poate lua o astfel de decizie. Ar trebui să fie sprijinită de fondatori și creditori.

Pentru perioada de recuperare, care durează de la un an la doi ani, conducerea societății este transferată complet protectorului instanței de arbitraj. Prin decizia sa, unii administratori de companii pot fi implicați în implementarea anumitor activități. Cu toate acestea, nu este permis să influențeze procesul fără coordonarea cu managerul, inclusiv cu președintele sau cu directorul general al organizației. Recuperarea financiară împreună cu supravegherea este, de asemenea, un semn al procedurii de faliment, prin urmare nu merită să fie înșelat că perioadele grele sunt în urmă pentru companie. În această perioadă, toate plățile pentru datorii sunt reziliate, se iau toate măsurile pentru a păstra producția și orice altă proprietate, activitățile se desfășoară strict în conformitate cu planul elaborat și convenit cu creditorii. De regulă, toate activitățile se desfășoară la maxim în detrimentul fondurilor existente, însă în anumite situații este posibil să se atragă altele. Dacă șansele de salvare a companiei sunt destul de mari, investitorii pot să-și asume riscuri și să facă o anumită sumă pentru a egaliza situația.

Consiliul - strict conform planului

Falimentul, conceptul și caracteristicile întregii proceduri pot fi luate în considerare numai în complex, dacă nu vorbim despre sistemul simplificat, singurul scop al care - lichidarea persoanei juridice. La salvarea companiei pentru activități de monitorizare și recuperare financiară, urmează introducerea managementului extern. Împreună cu remedierea, această perioadă poate dura doi ani, dar nu mai mult. Aceasta este perioada legală a ultimelor două etape ale procedurii de faliment, fiecare necesitând o decizie separată a Curții de Arbitraj.

Managerul extern are dreptul:

• să gestioneze independent activele debitorului, bazându-se pe planul de acțiune convenit anterior cu creditorii;
• efectuarea de tranzacții, inclusiv rezilierea obligațiilor contractuale, nerentabilă pentru debitor;
• să încheie acorduri de pace cu creditorii debitorului și așa mai departe.

Gestiunea intermediară stabilește, de asemenea, întreaga siguranță a activelor întreprinderii, în care se introduce managementul extern. Dar șeful instanței desemnate de Curtea de Arbitraj are, de asemenea, dreptul de a asigura și proprietatea. Trebuie amintit faptul că observarea, redresarea financiară și gestionarea externă sunt semne distincte ale falimentului unei entități juridice. Restaurarea solvabilității unui debitor recent duce la închiderea cazului și la întoarcerea firmei către proprietarii săi. Și în caz de ineficiență de aplicare a acțiunilor de salvare a companiei etapa următoare - lichidarea acesteia.

Active - de mână

Vânzarea activelor debitorului pentru a plăti datoria este ultimul semn al falimentului unei persoane fizice și juridice, precum și al unui antreprenor individual. Ea se desfășoară în conformitate cu principiul selecției competitive. Lichiditatea debitorului pus la licitație, veniturile pentru fondurile de proprietate vândute sunt transferate creditorilor în ordinea de prioritate stabilită după rambursarea cheltuielilor de judecată, plata facturilor acumulate în timpul reabilitării financiare și administrarea externă. În plus, după efectuarea plăților de mai sus, următorii solicitanți pentru despăgubiri sunt angajații debitorului care au primit un handicap sau alte daune asupra sănătății în timpul desfășurării activității la întreprinderea lichidată. Atunci, datoriile privind salariile sunt stinse și numai atunci restul mijloacelor primite sunt transferate creditorilor.

După cum se poate aprecia, procedura de faliment este un proces destul de lung și complicat dacă decideți să salvați compania. Rapid și mai puțin costisitor, aceasta se realizează printr-o schemă simplificată, în cazul în care singurul său scop este lichidarea oficială a firmei. În acest caz, la etapa inițială, conceptul și semnele de faliment, ca și în procedura în trei etape, sunt similare. Cu toate acestea, nici observațiile, nici sancțiunile și arbitrajul nu sunt introduse, deoarece nu sunt necesare.